現在有很多人臨近退休時發現養老保險繳費還不足年限，或者覺得繳費年限短、養老金低了。依據2016年人社部《關于進一步加強企業職工基本養老保險基金收支管理的通知》，明確靈活就業人員養老保險是不可以補繳的。很多人可能不理解，有錢為什么不收呢？不僅僅這里邊是對已經繳費者不公平的問題，也會對社保基金產生巨大壓力。

讓我們今天算一下，如果允許養老保險補繳一年，養老金最終能多領多少錢？

補繳需要花費多少錢？

說實話，按照目前靈活就業人員的參保繳費規定，靈活就業人員養老保險繳費比例是20%。大多數靈活就業人員選擇的是最低檔次繳費，因為這樣最省錢。如果按照山東省現在的繳費基數上下限4416元至22078元計算，按照最低檔次繳費每月需要繳納883.2元，一年是10598.4元。

退休以后可以多領取多少養老金？

根據養老金計算公式，繳費產生的養老金主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金兩部分構成。

（一）基礎養老金部分，一般情況下是按照60%檔次繳費一年，多領取0.8%的社平工資或者養老金計發基數。如果是在未來退休，養老金會因社平工資、計發基數的問題更高一些。

即使是立即退休，2024年的養老金計發基數是7468元，今年預計能達到7700元左右，每月養老金預計多領取61.6元。

（二）個人賬戶養老金部分，多繳費一年個人賬戶余額能夠多增加4239.36元，算上利息差不多也就是4300元左右。

我們選擇男性60歲退休，計發月數139個月，每月個人賬戶養老金是30.9元。

以上兩部分相加，每月可以多領取92.5元。

退休以后，實際上我們的養老金還會根據國家統一的安排，每年進行調整。如果平均了定額調整、掛鉤調整、傾斜調整等因素，每年養老金至少也會按照3~4元的速度增加。

60歲退休，能領多少年養老金呢？2024年我國人口的預期壽命是79歲，這是0歲新生兒的預期壽命，60歲退休預計怎么也有82~83歲。

為了簡單起見，假設退休以后平均領20年養老金。如果按照退休后，每年養老金平均到這一年繳費上的錢數增長3.5元，20年合計領取養老金是30600元。

這僅僅是基本養老金。像山東省的退休人員每年還可以領到1700元的冬季取暖補貼，平均到每月、每年繳費，按15年平均是9.4元/月。這樣算起來，20年能夠領取2300元左右的取暖費。

萬一參保人去世，家庭成員還可以領到喪葬補助金、遺屬撫恤金。這兩部分最低是11個月的城鎮居民月人均可支配收入。有關可支配收入還會根據時間的推移不斷增長。假設20年后的城鎮居民收入達到了1萬元每月，喪葬撫恤待遇合計是11萬元，按照15年繳費平均，一年繳費平均7300元左右。

綜合以上計算，合計綜合領取的待遇是40500元，是我們養老保險繳費的3.82倍。

也就是說，如果允許養老保險補繳的話，在山東省每補一年，養老保險基金在未來會虧3萬元左右。如果長壽的話，養老壓力還會更大。所以對于年輕人，確確實實應當盡早參保，不要指望事后補繳的。