說到靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，很多人就憤憤不平，說都是我自己交的錢，憑什么60%劃入統(tǒng)籌賬戶，憑什么只能退40%，那不是虧大了嗎？

真的不明白這些人的邏輯，你交養(yǎng)老保險(xiǎn)就是為了等著退錢嗎？難道不是為了養(yǎng)老嗎？統(tǒng)籌賬戶的錢和你沒關(guān)系嗎？退休后只發(fā)個(gè)人賬戶的錢嗎？

既然這么想算賬，那今天就來算算靈活就業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)到底劃不劃算，我們分三種情況來看。

第一種，養(yǎng)老保險(xiǎn)交了到4年，人就沒了。以廣東陽(yáng)江為例，從2021年交到2024年，都按繳費(fèi)基數(shù)下限來交，每年需繳納9120元，9120元，10055元，10780元，合計(jì)39075元。

40%的錢進(jìn)入個(gè)人賬戶，也就是15630元，這部分錢加上4年的利息，可以退回給家屬。

除此之外，家屬還有兩筆錢可以領(lǐng)，那就是喪葬補(bǔ)助金和撫恤金。喪葬補(bǔ)助金標(biāo)準(zhǔn)是按照參保人所在省份上一年度城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入的2倍計(jì)算。2024年，廣東城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入是5136元，2倍就是10272元。

撫恤金也是以上一年度城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入為參數(shù)，根據(jù)繳費(fèi)年限分為四種情況。繳費(fèi)年限不滿5年的，發(fā)放月數(shù)為3個(gè)月。繳費(fèi)年限滿5年不滿10年的，發(fā)放月數(shù)為6個(gè)月。繳費(fèi)年限滿10年不超過15年的，發(fā)放月數(shù)為9個(gè)月。繳費(fèi)年限15年以上的，每多繳費(fèi)1年，發(fā)放月數(shù)增加1個(gè)月。繳費(fèi)年限30年以上的，按照30年計(jì)算，發(fā)放月數(shù)最高為24個(gè)月。

上面的例子交了4年，也就是按3個(gè)月發(fā)，家屬可以拿到的撫恤金為15408元。

個(gè)人賬戶余額加喪葬補(bǔ)助金，撫恤金，一種就可以拿到41310元，比繳費(fèi)39075元，多了2235元，肯定是不虧的。

第二種，退休領(lǐng)了5年養(yǎng)老金之后，人沒了。還是以廣東為例，假設(shè)一名男職工繳了16年，繳納金額是12.2328萬(wàn)元，算上利息，大概13萬(wàn)元。2024年滿60歲退休，平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6，計(jì)發(fā)月數(shù)是139，2023年廣東社平工資是9167元。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金的計(jì)算公式是退休地上年度社平工資 ×（1+ 平均繳費(fèi)指數(shù)）÷ 2 × 繳費(fèi)年限 × 1%，算出來是1173元。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就是374元，這樣每個(gè)月養(yǎng)老金就是1547元，一年就是18565元。

2024年退休，領(lǐng)了5年，在2029年去世，總共領(lǐng)了92826元，個(gè)人賬戶還剩下大概29560元，可以退回家屬。假設(shè)廣東城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入，每年漲200元，那到2028年大概是6100元。

根據(jù)這個(gè)人均可支配收入，這名男親屬可以領(lǐng)到喪葬補(bǔ)助金12200元，撫恤金61000元。

算下來，生前領(lǐng)了9萬(wàn)多養(yǎng)老金，死后家屬拿到了102850元，合計(jì)超過19萬(wàn)元，相比交的12多萬(wàn)，賺了7萬(wàn)元。

第三種情況，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金完全領(lǐng)完了。男性60歲退休，大概在71歲左右，個(gè)人賬戶的錢就沒了。這種情況更不用算了，交的錢早就賺回來了，而且個(gè)人賬戶雖然沒有錢了，但養(yǎng)老金照樣發(fā)，一分不會(huì)少。大白話就是活的越久，賺的越多。

雖然60%的錢進(jìn)入了統(tǒng)籌賬戶，但它卻是你的主要養(yǎng)老金來源。交的時(shí)候是四六分，但領(lǐng)養(yǎng)老金的時(shí)候，統(tǒng)籌賬戶發(fā)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金占了7成。養(yǎng)老金每年上漲的錢也來自統(tǒng)籌賬戶，個(gè)人賬戶的錢領(lǐng)完了之后，繼續(xù)發(fā)放個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的錢，還是來自統(tǒng)籌賬戶。還有喪葬補(bǔ)助金和撫恤金，也是一樣的。

當(dāng)然，有一種確實(shí)會(huì)虧，那就是人還活著，選擇中途棄保的，這種情況確實(shí)只能退個(gè)人賬戶的錢和利息，其他什么都沒有。所以，既然選擇了交養(yǎng)老保險(xiǎn)，就堅(jiān)持交下去，這是給自己準(zhǔn)備的養(yǎng)老錢。