以歸化城，談晉商票號的歷史鏡鑒和對萬里茶道的時代價值

作者/孫樹恒

一

任志勇先生，這位旅蒙商中的杰出代表，也是一位癡迷的收藏家。二十多年來，他扎根蒙古國，投身于蒙古國工程建設，在異國他鄉(xiāng)的土地上，憑借著堅韌不拔的毅力和卓越的商業(yè)智慧，站穩(wěn)了腳跟，成為蒙古國中華總商會副會長。他深知自己作為中國人在異國的獨特身份，更明白旅蒙商所肩負的責任與使命。在忙碌的工程建設之余，任志勇先生毅然踏上重走萬里茶道的征程，他的足跡遍布蒙古國的每一寸土地，深入開展田野調查，用心收藏歷史文物，積極參與萬里茶道申遺工作。

與任志勇先生交流，翻閱他悉心收藏的文獻資料，仿佛能觸摸到那段波瀾壯闊的歷史，看到旅蒙商們在萬里茶道上奔波的身影，也感受到所伴生的晉商票號對夢想的執(zhí)著追求和對未來的無限憧憬。無論時代如何變遷，旅蒙商與票號始終在萬里茶道上堅定地走下去。

在晉商縱橫華夏商界的漫長歲月中，票號作為其金融工具，占據著舉足輕重的地位。任志勇收藏的文獻，猶如一把珍貴的鑰匙，為我們打開了深入了解晉商票號的大門，使我們得以從多個維度剖析其發(fā)展脈絡、運營模式以及深遠影響，尤其是其中關于晉商票號的記載，更讓我們看到晉商票號在萬里茶道的特定地域的獨特發(fā)展軌跡。

二、晉商票號是時代催生的金融變革

晉商票號誕生于清代中葉，1823年山西平遙日升昌票號的創(chuàng)立，標志著中國金融史上一個全新的時代拉開帷幕 。當時，晉商在全國范圍內的貿易活動已經頗具規(guī)模，大宗貨物的長途販運使得現銀的異地搬運面臨著諸多難題，運輸成本高昂、風險巨大，遭遇盜匪搶劫的事件時有發(fā)生。任志勇收藏的文獻中記載，晉商在經營過程中深感資金流通的不便，迫切需要一種更為安全、高效的金融服務模式。最早的日升昌票號的前身是西裕成顏料莊，在總經理雷履泰的大膽創(chuàng)新下，巧妙地將傳統(tǒng)的商業(yè)匯兌與金融服務相結合，開創(chuàng)了票號這一全新的金融業(yè)態(tài)。

在日升昌的示范效應下，山西票號業(yè)迅速崛起，平遙、祁縣、太谷等地成為票號的集聚地。

到了19世紀末20世紀初，晉商票號迎來了發(fā)展的鼎盛時期，其業(yè)務范圍不僅覆蓋了中國內地的主要商業(yè)城市，還延伸至日本、俄羅斯、東南亞等國家和地區(qū) ，成為當時亞洲金融領域的重要力量。然而，隨著時代的變遷，特別是在西方現代銀行制度的沖擊下，晉商票號逐漸走向衰落，但其創(chuàng)立與發(fā)展的歷程，無疑是中國金融史上濃墨重彩的一筆，而歸化城晉商票號在其中也扮演了不可或缺的角色。

三、歸化城票號，山西商幫的壟斷地位

清代中葉，歸化城成為連接中原與蒙古、新疆乃至俄羅斯的貿易樞紐，商隊往來頻繁，白銀運輸風險高、成本大。為解決現銀攜帶不便的問題，山西商人主導的票號應運而生，專營銀錢匯兌業(yè)務，逐漸形成“匯通天下”的金融網絡。分為祁縣幫、平遙幫、太古幫三幫。祁縣幫勢力最大，分號包括大德通、大德恒、合盛元等；平遙幫以蔚豐厚為代表，太古幫則有錦生潤等。至清末，歸化城共有13家票號，形成覆蓋全國的匯兌網絡。大盛魁以歸化城為基地，旗下票號裕盛魁等支持其跨國貿易，業(yè)務覆蓋蒙古、新疆等地。 喬家復字號在歸化城開設通順店、法中庸錢莊，與大盛魁競爭激烈，后因管理細節(jié)調整策略，成功立足。 日升昌雖總部在平遙，但歸化城分號與本地票號合作，形成跨區(qū)域匯兌網絡。歸化城的金融活動還涉及“寶豐社”，該組織具有早期央行特征，負責譜撥制度的運行（如調節(jié)利率、匯兌等），但并非傳統(tǒng)票號。??如大盛川票號，它由大盛魁于光緒十五年（1889）投資10萬兩白銀在祁縣創(chuàng)辦 。大盛魁在歸化城商業(yè)中占據重要地位，素有“一個大盛魁，半個歸化城”之稱，其創(chuàng)辦大盛川票號，進一步整合了當地的金融資源，促進了歸化城商業(yè)的繁榮發(fā)展。

四、組織構成、崗位與職責，精密運轉的商業(yè)機器

晉商票號擁有一套嚴謹且分工明確的組織架構，確保了其業(yè)務的高效運作，歸化城的票號分號也遵循著這一成熟的體系。

（一）決策與管理層

大掌柜，作為票號的核心人物，全面負責票號的經營決策與管理事務。其選拔極為嚴格，不僅要求具備卓越的商業(yè)洞察力、豐富的經營經驗，更要有高尚的品德和強烈的責任心。票號中，大掌柜需深入了解當地的商業(yè)環(huán)境和市場需求，因地制宜地制定經營策略。例如，歸化城作為蒙漢貿易的重要樞紐，大掌柜要精準把握皮毛、牲畜等特色商品的貿易周期和資金需求，合理調配資金，為當地商戶提供有力的金融支持。

二掌柜和三掌柜則是大掌柜的得力助手。二掌柜主要協助大掌柜處理日常事務，監(jiān)督票號員工的工作表現，負責協調各部門之間的關系，保障票號內部的順暢運轉。三掌柜側重于對外業(yè)務的拓展與客戶關系的維護，憑借其出色的社交能力和商業(yè)人脈，與歸化城當地的商戶、牧民以及其他票號分號建立密切聯系，為票號招攬更多的業(yè)務。

（二）財務管理層

管賬先生掌管著票號的財務大權，負責賬目管理和銀錢出納。他們精通財務核算，對每一筆資金的流向都了如指掌，通過嚴謹的財務記錄和分析，為票號的經營決策提供數據支持。在歸化城，由于貿易涉及多種貨幣和復雜的交易方式，管賬先生需要具備更強的貨幣兌換和賬務處理能力，確保資金的準確收付和賬目清晰。

（三）業(yè)務執(zhí)行層

跑街負責外出招攬業(yè)務，了解市場動態(tài)和客戶需求。他們活躍于歸化城的各個商業(yè)場所，與皮毛商、牲畜販子、旅蒙商等各類商戶頻繁接觸，及時掌握市場信息，為票號的業(yè)務拓展提供第一手資料。坐柜則在票號的營業(yè)場所接待客戶，辦理匯兌、存款、取款等業(yè)務，他們需要具備良好的服務態(tài)度和專業(yè)的業(yè)務知識，為客戶提供高效、便捷的金融服務。

這種層級分明、職責明確的組織架構，使得晉商票號內部形成了一種相互協作、相互制約的工作機制，有效提高了票號的運營效率和管理水平，在歸化城也不例外。

五、票號的業(yè)務與運作模式

（一）業(yè)務范圍

晉商票號的業(yè)務范圍廣泛，涵蓋了多種金融服務領域，歸化城的票號分號在開展業(yè)務時，充分結合當地的商業(yè)特點，展現出獨特的活力。

一是異地匯兌。異地匯兌是晉商票號的核心業(yè)務之一。匯兌，以票匯為主，客戶將現銀交票號換取匯票，憑票異地取款，實行“認票不認人”制度。匯水（手續(xù)費）根據市場波動調整。 商人在進行異地貿易時，只需在本地票號存入銀兩，票號便會開具一張匯票，商人持匯票到指定的異地分號即可兌換成現銀。在歸化城，許多旅蒙商從內地采購貨物，再運往蒙古草原銷售，他們通過票號的異地匯兌業(yè)務，解決了資金往來的難題。例如，一位晉商從歸化城采購了大量的皮毛，準備運往北京銷售，他可以在歸化城的票號存入貨款，拿到匯票后，在北京的票號分號順利支取現金，避免了長途攜帶大量現銀的風險。

二是存貸款業(yè)務。票號積極吸收社會閑散資金，為客戶提供存款服務。存款分為定期和活期兩種，利率根據存款期限和金額的不同而有所差異。如歸化至京津每千兩收取4-5兩，民國初年因戰(zhàn)亂漲至200兩。在歸化城票號的存款業(yè)務吸引了當地的商戶、牧民以及一些官員將資金存入。同時，票號也向有資金需求的商戶和個人發(fā)放貸款，支持他們的商業(yè)活動和生產經營。比如，一些本地的皮毛加工商戶在擴大生產規(guī)模時，會向票號申請貸款，用于購買設備和原材料。票號在貸款發(fā)放過程中，會對借款人的信用狀況、還款能力進行嚴格評估，確保貸款資金的安全。

三是標期制度與信用管理。票號通過“標期”結算資金，按年、季、月劃分周期，結合商號交易規(guī)律提前調配現銀。例如，磚茶貿易的標期與茶葉生產、運輸周期緊密配合，既減少現銀運輸壓力，又保障資金流動性。

四是其他業(yè)務。除了匯兌和存貸款業(yè)務外，晉商票號還涉足其他金融領域。在歸化城，票號為當地的商業(yè)活動提供了諸如貨幣兌換、金融咨詢等服務。由于歸化城是多民族聚居、多種貨幣流通的地區(qū)，票號的貨幣兌換業(yè)務滿足了不同民族和商戶的交易需求。此外，票號憑借其豐富的商業(yè)經驗和廣泛的信息渠道，為客戶提供商業(yè)信息和投資建議，幫助他們把握市場機遇。

（二）特色和創(chuàng)新

一是票據發(fā)行與流通。發(fā)行銀票等票據，這些票據在一定范圍內可以代替現金流通，方便了交易。影響最大的是大盛魁印票莊。清嘉慶年間大盛魁獲得清朝政府發(fā)給少數旅蒙商進行印票業(yè)務的營業(yè)執(zhí)照“龍票”，龍票不僅規(guī)定了放印票賬的地域范圍，而且還印有保護業(yè)務活動的法律性條文。這使大盛魁憑借皇權取得了在蒙古地區(qū)長期進行印票業(yè)務的壟斷地位。由于大盛魁的業(yè)務以印票銷售為主，故稱“大盛魁印票莊”。據日本“經濟調查叢書”《外蒙古共和國》一書記載，當時外蒙古140旗，只有10旗或20旗左右不負債于大盛魁。

二是防偽與風控。每家票號采用獨特的防偽標識（如密押、匯票剪裁），僅限本號或聯盟票號間互通，避免冒領風險。例如，喬家復盛公與日升昌曾達成協議，允許客戶跨號兌換，但受地域和時間限制。

三是譜銀與撥兌。歸化城寶豐社（金融行會）推行“譜銀”和“撥兌”作為信用貨幣，解決大宗交易現銀短缺問題：譜銀，代表現銀，可周轉或兌現；撥兌，類似轉賬結算，僅用于記賬，不兌現。 商號通過錢莊開戶，交易時直接劃撥賬目，減少現銀流通。

四是與錢莊的分工協作。票號專注異地匯兌與官款處理，錢莊負責本地兌換與小額信貸，二者形成互補。例如，票號通過錢莊吸納民間資金，錢莊則依賴票號作為資金后盾。

五是激勵機制。身股制（人力股）將員工利益與企業(yè)綁定，大掌柜每四年分紅可達萬兩白銀，遠超同期縣官收入，吸引山西最優(yōu)秀人才投身金融業(yè)。

（三）票號的衰落與轉型。辛亥革命后，現代銀行（如中國銀行）進入歸化城，憑借低手續(xù)費和便捷服務搶占市場。同時，軍閥混戰(zhàn)導致金融秩序混亂，票號匯水暴漲，加速客戶流失。票號后期依賴官款匯兌，忽視普通商戶需求（如規(guī)定500兩以下不辦理匯兌），逐漸失去市場靈活性。至20世紀20年代，歸化城票號基本退出歷史舞臺，或轉型為銀號、錢莊。

六、時代意義和價值，跨越時空的商業(yè)遺產

晉商票號在其繁榮發(fā)展的歷程中，對當時的社會經濟產生了深遠的影響，而歸化城晉商票號在其中也發(fā)揮了獨特的作用，同時為后世留下了寶貴的精神財富。

（一）促進商業(yè)繁榮。晉商票號的出現，為商業(yè)活動提供了便捷、高效的金融支持，極大地促進了商品的流通和商業(yè)的繁榮。在歸化城，票號的金融服務使得蒙漢貿易更加順暢，內地的絲綢、茶葉、瓷器等商品源源不斷地運往蒙古草原，而蒙古的皮毛、牲畜等特產也順利進入內地市場。這種貿易的繁榮不僅帶動了歸化城當地商業(yè)的發(fā)展，也加強了蒙漢民族之間的經濟交流與融合。

（二）推動金融創(chuàng)新。晉商票號在金融領域的創(chuàng)新舉措，為中國金融制度的發(fā)展做出了重要貢獻。歸化城的票號分號在實踐中，不斷探索適合當地市場的金融服務模式。例如，在匯兌業(yè)務中，針對旅蒙商貿易路線長、交易周期不穩(wěn)定的特點，設計了靈活的匯兌方式和結算周期。同時，票號在風險控制、信用評估等方面也積累了豐富的經驗，為現代金融機構提供了借鑒。

（三）傳承商業(yè)文化。晉商以“義利合一”為核心理念，晉商票號所秉持的誠信、敬業(yè)、團結、創(chuàng)新的商業(yè)精神，在歸化城得到了充分的體現。當地的票號從業(yè)者以誠信為本，贏得了客戶的信任和支持。在面對復雜的商業(yè)環(huán)境和激烈的市場競爭時，他們敬業(yè)愛崗，努力拓展業(yè)務。票號內部員工之間團結協作，形成了強大的凝聚力。這種商業(yè)文化不僅促進了晉商在歸化城的發(fā)展，也對當地的商業(yè)文化產生了深遠的影響，激勵著后人誠信經營、勇于創(chuàng)新。其誠信經營傳統(tǒng)對當前金融業(yè)（如保險、銀行業(yè)）的啟示在于，需將誠信內化為企業(yè)文化，并通過制度約束（如透明化操作、客戶利益優(yōu)先）重建行業(yè)信任。

（四）全球化與本土化平衡。 票號通過分號制度實現全國匯兌網絡，同時允許區(qū)域分號因地制宜（如歸化城結合蒙漢貿易特點與俄羅斯交易）。對現代跨國企業(yè)可效仿此模式，在標準化管理基礎上融入本土化策略有重要的啟示。

從任志勇收藏的文獻中，我們深入探究了晉商票號的起源、組織構成、業(yè)務范圍以及在萬里茶道的時代價值。晉商票號作為中國金融史上的輝煌的歷史成就和卓越的商業(yè)智慧，為我們提供了寶貴的歷史鏡鑒和現代啟示。在當今時代，我們應當汲取晉商票號的成功經驗，傳承和弘揚其優(yōu)秀的商業(yè)文化，不斷推動金融創(chuàng)新和商業(yè)發(fā)展。

參考資料：

1. 《山西票號史料》

2. 梁小民《身股制：晉商創(chuàng)造票號輝煌的動力》

3. 魏文享《山西票號之父——雷履泰》

4. 豐國如《晉商票號衰落的原因與啟示》

5. 郗曉英《山西票號的文化和體制對現代企業(yè)的啟示》

（作者檔案：孫樹恒，筆名恒心永在，內蒙古奈曼旗人。蒙域經濟30人專家組成員，呼和浩特市政協智庫專家。中國金融作家協會會員、中國散文家協會會員、 內蒙古作家協會會員、內蒙古茶葉之路研究會副會長，內蒙古詩書畫研究會高級研究員兼副秘書長，內蒙古大盛魁公司文化顧問）