隨著年報(bào)季拉開帷幕，銀行高管及職工薪酬情況浮出水面

《中國(guó)科技投資》龍秋月

隨著銀行年報(bào)相繼出爐，各家銀行的董監(jiān)高薪酬及職工薪酬情況亦浮出水面。截至發(fā)稿，6家國(guó)有大行及8家股份制銀行已披露完整版年報(bào)。

作者梳理發(fā)現(xiàn)，9家銀行在2024年年報(bào)中披露了董監(jiān)高薪酬總額，其中，民生銀行董監(jiān)高薪酬總額為4048.54萬元，暫位居第一。民生銀行董事長(zhǎng)領(lǐng)薪334.63萬元，平安銀行行長(zhǎng)領(lǐng)薪415.87萬元，分別位列銀行董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)薪酬首位。

談及銀行業(yè)薪酬，除了高管薪酬吸引大量目光外，員工薪酬作為銀行人力成本關(guān)鍵構(gòu)成、關(guān)乎員工切身福祉，同樣備受關(guān)注。由于銀行年報(bào)中并未直接披露員工薪酬均值，作者通過年報(bào)中列示的應(yīng)付職業(yè)薪酬與職工人數(shù)進(jìn)行計(jì)算，得到各家銀行的大概人均薪酬值。

2024年，上述14家銀行人均薪酬區(qū)間為35—60萬元。其中，中信銀行人均薪酬為60.62萬元，位列第一。郵儲(chǔ)銀行以32.4萬元位列末位。整體上看，國(guó)有大行與股份制銀行的人均薪酬出現(xiàn)行業(yè)分化。國(guó)有大行與股份制銀行職工薪酬出現(xiàn)分化的原因可能包括經(jīng)營(yíng)管理模式不同、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不同、市場(chǎng)化程度不一以及資產(chǎn)規(guī)模與凈利潤(rùn)增長(zhǎng)有別等。

民生、平安“一把手”薪酬領(lǐng)跑

2024年，民生銀行董監(jiān)高薪酬總額達(dá)4048.54萬元，位列第一；中信銀行以2458萬元薪酬總額位居第二；興業(yè)銀行、交通銀行分別以1632.66萬元、1602.66萬元位列第三、第四。大部分銀行董監(jiān)高薪酬總額在千萬元級(jí)別，但郵儲(chǔ)銀行總額為803.44萬元，處于末位。

細(xì)分到“一把手”薪酬方面，民生銀行董事長(zhǎng)334.63萬元的年薪在國(guó)有大行及股份制銀行中獨(dú)樹一幟。平安銀行行長(zhǎng)415.87萬元的薪酬較第二名中信銀行行長(zhǎng)高出近30%。

縱向?qū)Ρ?，上述銀行董監(jiān)高薪酬總額呈持續(xù)下降趨勢(shì)。除工商銀行董監(jiān)高薪酬總額實(shí)現(xiàn)同比增長(zhǎng)5.82%外，其他銀行均較上年出現(xiàn)不同程度的下降。尤其是交通銀行、民生銀行、興業(yè)銀行降幅均超10%。

*董監(jiān)高薪酬情況，根據(jù)銀行年報(bào)數(shù)據(jù)制表

2010年，原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》第十六條規(guī)定，商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭(zhēng)取達(dá)到60%。在延期支付時(shí)段中必須遵循等分原則，不得前重后輕。

再到2021年，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制指導(dǎo)意見的通知》指出，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定建立并完善績(jī)效薪酬追索扣回機(jī)制。高管薪酬與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤機(jī)制正在逐步強(qiáng)化。

作者梳理年報(bào)發(fā)現(xiàn)，有兩家銀行公布了2024年執(zhí)行薪酬追索的具體情況。如浙商銀行，報(bào)告期內(nèi)執(zhí)行績(jī)效薪酬追索扣回1424人次，追索扣回績(jī)效薪酬總金額3033.78萬元。中國(guó)銀行2024年共計(jì)對(duì)2469人次執(zhí)行追索扣回，金額合計(jì)3250萬元。

職工薪酬出現(xiàn)行業(yè)分化

2020年，財(cái)政部印發(fā)的《國(guó)有金融企業(yè)工資決定機(jī)制實(shí)施細(xì)則》明確，商業(yè)銀行、證券公司等商業(yè)性金融企業(yè)，聯(lián)動(dòng)指標(biāo)增幅一般為凈利潤(rùn)增幅；對(duì)于凈利潤(rùn)規(guī)模較大的商業(yè)銀行，經(jīng)申請(qǐng)可增加營(yíng)業(yè)收入增幅為加權(quán)指標(biāo)，權(quán)重原則上不超過30%。

國(guó)有六大行與頭部上市股份制銀行，憑借龐大的業(yè)務(wù)體量、廣泛的市場(chǎng)覆蓋與行業(yè)影響力，其職工薪酬水平亦成為金融業(yè)薪酬的重要參照與風(fēng)向標(biāo)。

2024年，中信銀行以60.62萬元的人均薪酬領(lǐng)跑行業(yè)。這一數(shù)據(jù)背后或與其"精兵簡(jiǎn)政"策略相關(guān)，2024年該行員工總數(shù)減少1425人。招商銀行以58.1萬元緊跟其后，興業(yè)銀行、浙商銀行分別以55.37萬元、54.46萬元位列第三、第四名。

相比之下，郵儲(chǔ)銀行32.4萬元的人均薪酬與中信銀行差距近一倍，或與其“三農(nóng)”定位與網(wǎng)點(diǎn)布局相關(guān)。國(guó)有大行中，交通銀行以44.75萬元人均薪酬位居第一，也是唯一一家超過40萬元的銀行。中國(guó)銀行則以36.27萬元人均薪酬位居第二。

不難看出，國(guó)有大行人均薪酬普遍低于股份制銀行并出現(xiàn)分化。除交通銀行外，國(guó)有銀行人均薪酬普遍在35萬元左右。而股份制銀行人均薪酬均高于40萬元，此外，招商銀行、興業(yè)銀行、浙商銀行人均薪酬均超過50萬元。

*2024年銀行職工薪酬情況，根據(jù)銀行年報(bào)數(shù)據(jù)計(jì)算制表

國(guó)有大行與股份制銀行職工薪酬出現(xiàn)分化的原因可能包括經(jīng)營(yíng)管理模式不同、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不同、市場(chǎng)化程度不一以及資產(chǎn)規(guī)模與凈利潤(rùn)增長(zhǎng)有別等。

值得關(guān)注的是，2022年，引導(dǎo)金融企業(yè)規(guī)范有序健康平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)金融業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》（以下簡(jiǎn)稱“限薪令”）?！跋扌搅睢敝赋觯e極優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，科學(xué)設(shè)計(jì)薪酬體系，合理控制崗位分配級(jí)差。金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)優(yōu)化內(nèi)部收入分配結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮工資薪酬的正向激勵(lì)作用，有效落實(shí)總部職工平均工資增幅原則上應(yīng)低于本企業(yè)在崗職工平均工資增幅，中高級(jí)管理崗位人員平均工資增幅原則上不高于本企業(yè)在崗職工平均工資增幅的政策要求。

這一規(guī)定的出臺(tái)亦給國(guó)有大行與股份制銀行的職工薪酬帶來直接影響。如國(guó)有大行承擔(dān)著更多的社會(huì)責(zé)任，其薪酬調(diào)整需兼顧政策要求與員工滿意度。“限薪令”對(duì)國(guó)有大行薪酬的增長(zhǎng)空間有所影響，使得其在薪酬競(jìng)爭(zhēng)力上相對(duì)較弱。社會(huì)責(zé)任對(duì)職工薪酬亦有間接影響，國(guó)有大行在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、服務(wù)“三農(nóng)”等方面發(fā)揮著重要作用。例如，郵儲(chǔ)銀行在縣域地區(qū)設(shè)立了大量網(wǎng)點(diǎn)，服務(wù)農(nóng)村客戶。這些地區(qū)業(yè)務(wù)規(guī)模小、成本高，盈利能力受限，從而影響了員工的薪酬水平。同時(shí)，國(guó)有大行在執(zhí)行國(guó)家政策時(shí)，需投入大量資源，如開展普惠金融業(yè)務(wù)，這也對(duì)薪酬包的增長(zhǎng)形成了一定壓力。