文/梧桐兄弟

近期，中信建投（601066）發(fā)布2024年年度報告，公司2024年全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入211.29億元，歸屬于母公司股東的凈利潤72.23億元；截至2024年末，公司總資產(chǎn)5,664.18億元，歸屬于母公司股東的凈資產(chǎn)1,064.69億元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率達(dá)到8.22%。

一、2024年罰單及整改情況

1、2024年1月3日，深交所對公司采取書面警示的自律監(jiān)管措施，指出公司作為保薦人在保薦芯天下技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的過程中存在以下違規(guī)行為：未對發(fā)行人所處市場情況及同行業(yè)可比公司情況予以充分關(guān)注，未充分核查發(fā)行人對終端客戶的銷售情況，對發(fā)行人業(yè)績預(yù)計情況未審慎發(fā)表專業(yè)意見并督促發(fā)行人提高信息披露質(zhì)量。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，通過發(fā)布業(yè)務(wù)提醒、持續(xù)開展培訓(xùn)、加強(qiáng)行業(yè)學(xué)習(xí)和交流等方式，提升從業(yè)人員投行執(zhí)業(yè)能力，進(jìn)一步夯實(shí)業(yè)務(wù)人員的履職意識，提高質(zhì)控、內(nèi)核等崗位人員的風(fēng)控意識。

2、2024年1月24日，山東證監(jiān)局對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，指出公司存在持續(xù)督導(dǎo)不規(guī)范問題：云鼎科技股份有限公司存在募集資金相關(guān)制度不健全、使用不規(guī)范的情形。作為保薦機(jī)構(gòu)，公司未能勤勉盡責(zé)、持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人完善制度、采取措施規(guī)范募集資金補(bǔ)充流動資金和償還債務(wù)使用過程。因前述行為，深交所于2024年7月3日對公司采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

針對上述處罰，公司積極落實(shí)整改，通過組織工作人員深入學(xué)習(xí)相關(guān)法規(guī)、加強(qiáng)對發(fā)行人相關(guān)人員的持續(xù)督導(dǎo)培訓(xùn)、進(jìn)一步加強(qiáng)對發(fā)行人募集資金使用情況的現(xiàn)場檢查力度等方式，提高發(fā)行人規(guī)范使用募集資金的意識以及公司持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任意識。

3、2024年4月24日，廣東證監(jiān)局對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，指出公司作為格力地產(chǎn)股份有限公司債券“23格地01”的主承銷商和受托管理人，咨詢審計機(jī)構(gòu)工作底稿留痕不足，未對發(fā)行人管理層制作訪談記錄，未對發(fā)行人重大損失披露臨時受托管理事務(wù)報告。因前述行為，上交所于2024年5月28日對公司采取書面警示的監(jiān)管措施。

針對上述處罰，公司積極落實(shí)整改，持續(xù)組織債券高質(zhì)量執(zhí)業(yè)系列培訓(xùn)，發(fā)布合規(guī)業(yè)務(wù)提示，梳理并細(xì)化受托管理執(zhí)業(yè)要求，加強(qiáng)對日常執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價，完善考核機(jī)制，加大內(nèi)部追責(zé)，進(jìn)一步提升業(yè)務(wù)人員債券執(zhí)業(yè)水平和公司債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

4、2024年4月30日，北京證監(jiān)局對公司采取責(zé)令增加合規(guī)檢查次數(shù)的行政監(jiān)管措施，指出公司存在以下問題：開展場外期權(quán)及自營業(yè)務(wù)不審慎，對從業(yè)人員管理不到位，公司治理不規(guī)范，反映出公司未能有效實(shí)施合規(guī)管理、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，修訂場外期權(quán)及自營業(yè)務(wù)制度流程，加強(qiáng)從業(yè)人員管理，強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)，持續(xù)完善公司內(nèi)部治理，從嚴(yán)落實(shí)合規(guī)、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制要求，并按照要求增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)。

5、2024年5月14日，上交所對公司采取監(jiān)管警示的監(jiān)管措施，指出公司作為深圳中興新材技術(shù)股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請項(xiàng)目的保薦人，在相關(guān)項(xiàng)目的保薦工作中，存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形：對發(fā)行人廢膜管理相關(guān)內(nèi)部控制缺陷整改及運(yùn)行情況的核查工作明顯不到位:對發(fā)行人研發(fā)費(fèi)用的核查工作明顯不到位。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，通過持續(xù)開展風(fēng)險警示教育與業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)、細(xì)化完善業(yè)務(wù)要求等方斗進(jìn)一步夯實(shí)業(yè)務(wù)人員的履職意識，提高質(zhì)控、內(nèi)核等崗位人員的風(fēng)控意識。

2024年5月17日，江蘇證監(jiān)局對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，指出江蘇常熟汽飾集團(tuán)股份有限公司。

6、2024年5月17日，江蘇證監(jiān)局對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，指出江蘇常熟汽飾集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱常熟汽飾)未在歷次募集資金存放和實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報告中披露上饒項(xiàng)目、常熟項(xiàng)目、余姚項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度未達(dá)計劃進(jìn)度的情況，風(fēng)險提示不充分，信息披露不真實(shí)。公司作為保薦機(jī)構(gòu)，未能勤勉盡責(zé)履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，未發(fā)現(xiàn)上述問題，且在歷次關(guān)于常熟汽飾募集資金實(shí)際使用情況的專項(xiàng)核查報告中發(fā)表了不真實(shí)的核查意見。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，責(zé)令相關(guān)人員反思學(xué)習(xí)、提高執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎度，全面梳理發(fā)行人募集資金使用情況，督促發(fā)行人自查整改，增強(qiáng)持續(xù)督導(dǎo)工作力度，持續(xù)督促常熟汽飾完善信息披露，進(jìn)一步強(qiáng)化公司內(nèi)部培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提升合規(guī)、責(zé)任和風(fēng)險意識。

7、2024年6月19日，上交所對公司采取監(jiān)管警示的監(jiān)管措施，指出公司作為大參林醫(yī)藥集團(tuán)股份有限公司向特定對象發(fā)行股票項(xiàng)目的保薦人，存在以下保薦職責(zé)履行不到位的情形：2023年8月，發(fā)行人全資子公司茂名大參林連鎖藥店有限公司(以下簡稱茂名子公司)受到立案調(diào)查，發(fā)行人實(shí)際控制人之一兼時任董事柯金龍受到刑事拘留；2023年11月，茂名子公司、柯金龍因涉嫌單位行賄罪被依法提起公訴。上述事項(xiàng)發(fā)生后，保薦人未按規(guī)定及時向上交所報告并申請審核中止，直至2024年3月14日，發(fā)行人告知保薦人，保薦人才向上交所報告上述事項(xiàng)。保薦人在項(xiàng)目保薦期間未能勤勉盡責(zé)，未能及時發(fā)現(xiàn)并向上交所報告相關(guān)事項(xiàng)。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，通過進(jìn)一步完善核查程序、持續(xù)開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、發(fā)布合規(guī)提醒等方式，提升從業(yè)人員執(zhí)業(yè)能力和敏銳度，進(jìn)一步提高保薦工作質(zhì)量。

8、2024年7月19日，上交所對公司采取監(jiān)管警示的監(jiān)管措施，指出公司作為鄭州恒達(dá)智控科技股份有限公司(以下簡稱恒達(dá)智控)首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市項(xiàng)目的保薦人，存在以下保薦職責(zé)履行不到位情形：公司未能對恒達(dá)智控研發(fā)費(fèi)用予以充分核查，函證程序執(zhí)行不到位，導(dǎo)致相關(guān)披露不準(zhǔn)確，履行保薦職責(zé)不到位。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，深刻反思問題發(fā)生的原因，采取督促恒達(dá)智控進(jìn)一步加強(qiáng)研發(fā)費(fèi)用等相關(guān)內(nèi)控流程的整改、完善盡調(diào)及底稿要求、開展合規(guī)問責(zé)、持續(xù)開展業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)等整改措施，進(jìn)一步提高相關(guān)人員的合規(guī)風(fēng)險意識與盡職履責(zé)能力。

9、2024年9月3日，深交所對公司采取書面警示的自律監(jiān)管措施，指出公司作為長春卓誼生物股份有限公司(以下簡稱卓誼生物)首次公開發(fā)行股票并在主板上市項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)，在執(zhí)業(yè)過程中存在以下違規(guī)行為：未充分關(guān)注并審慎核查卓誼生物推廣活動內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、會計核算不規(guī)范的情形，未充分核查卓誼生物關(guān)聯(lián)交易情況，未督促卓誼生物充分披露其與控股股東人員、營業(yè)場所混同及整改情況。

針對該處罰，公司積極落實(shí)整改，督促卓誼生物進(jìn)一步加強(qiáng)市場推廣活動及會計核算相關(guān)內(nèi)部控制流程的整改和執(zhí)行，根據(jù)法規(guī)要求完善了研發(fā)費(fèi)用等科目的核查程序并同步修訂盡調(diào)底稿目錄，同時持續(xù)開展業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)。

10、2024年10月18日，中國證監(jiān)會披露對公司與分管投行業(yè)務(wù)高級管理人員劉乃生先生采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，指出公司在部分項(xiàng)目中盡職調(diào)查不充分；未有效督促發(fā)行人做好募集資金專戶管理；內(nèi)核未充分關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險;對外披露招股說明書實(shí)質(zhì)修改后內(nèi)控未再次審批等。

針對該處罰，公司已對相關(guān)問題立行立改，進(jìn)一步完善了盡職調(diào)查、持續(xù)督導(dǎo)募集資金管理、內(nèi)核意見跟蹤落實(shí)、對外披露文件一致性的內(nèi)部控制流程，持續(xù)對業(yè)務(wù)人員的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行培訓(xùn)，并強(qiáng)化質(zhì)控、內(nèi)核、合規(guī)、風(fēng)控等內(nèi)控部門對于投行業(yè)務(wù)開展的管控工作。

二、A股IPO項(xiàng)目單數(shù)排名第一

境內(nèi)業(yè)務(wù)方面，報告期內(nèi)，公司完成A股股權(quán)融資項(xiàng)目27家，主承銷金額人民幣150.60億元，分別位居行業(yè)第2名、第3名。其中，IPO主承銷家數(shù)12家，主承銷金額人民幣61.77億元，分別位居行業(yè)第1名、第3名；完成股權(quán)再融資15家，主承銷金額人民幣88.83億元，分別位居行業(yè)第2名、第3名。公司積極貫徹落實(shí)國家戰(zhàn)略，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好科技金融，助力新質(zhì)生產(chǎn)力加快發(fā)展。報告期內(nèi)，公司保薦北交所IPO項(xiàng)目4家主承銷金額人民幣8.89億元，均位居行業(yè)第1名；保薦戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)IPO項(xiàng)目11家、國家級專精特新“小巨人”企業(yè)IPO項(xiàng)目9家，保薦數(shù)量均位居行業(yè)第1名，其中代表性項(xiàng)目包括:保薦承銷聯(lián)蕓科技在科創(chuàng)板上市(新“國九條”發(fā)布后全市場首家過會IPO項(xiàng)目)，保薦承銷星圖測控在北交所上市(2024年北交所發(fā)行申購資金規(guī)模最大的項(xiàng)目)等。

股權(quán)再融資方面，公司保薦承銷長源電力向特定對象發(fā)行股票，助力能源保供企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型:保薦承銷中信重工向特定對象發(fā)行股票，服務(wù)國內(nèi)重型裝備骨干企業(yè)穩(wěn)步邁進(jìn)世界一流高端裝備制造企業(yè)行列。此外，公司完成上市公司可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目6家，主承銷金額人民幣58.22億元，均位居行業(yè)第1名。(數(shù)據(jù)來源:萬得資訊、公司統(tǒng)計)

2024年，公司完成新三板掛牌20家，完成新三板掛牌企業(yè)定增10單，募集資金人民幣35.35億元;截至報告期末，持續(xù)督導(dǎo)新三板創(chuàng)新層企業(yè)59家。(數(shù)據(jù)來源：全國股轉(zhuǎn)公司、Choice金融終端)

境內(nèi)項(xiàng)目儲備方面，截至報告期末，公司在審IPO項(xiàng)目20家，位居行業(yè)第3名;在審股權(quán)再融資項(xiàng)目(含可轉(zhuǎn)債)13家，位居行業(yè)第2名。(數(shù)據(jù)來源:中國證監(jiān)會、滬深交易所、萬得資訊、公司統(tǒng)計)

2024年，公司保薦承銷的境內(nèi)股權(quán)融資業(yè)務(wù)情況如下表所示：

國際業(yè)務(wù)方面，2024年，中信建投國際在香港市場共參與并完成港股IP0保薦項(xiàng)目3家，募集資金73.62億港元。其中，作為聯(lián)席保薦人服務(wù)智能駕駛行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)地平線機(jī)器人實(shí)現(xiàn)港股IPO，募集資金60.87億港元，為近兩年來中國科技企業(yè)最大規(guī)模港股IPO項(xiàng)目；作為獨(dú)家保薦人服務(wù)中國古法手工金器專業(yè)第一品牌老鋪黃金實(shí)現(xiàn)港股IPO，募集資金10.42億港元。

2024年，A股上市公司合計完成發(fā)行股份購買資產(chǎn)及重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目41單，交易金額人民幣853.96億元。報告期內(nèi)，公司完成A股發(fā)行股份購買資產(chǎn)及重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目4單，位居行業(yè)第2名；交易金額合計人民幣238.06億元，位居行業(yè)第1名。其中，擔(dān)任獨(dú)立財務(wù)顧問助力紫光股份收購新華三重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目順利完成，該項(xiàng)目為2024年國內(nèi)信息與通信技術(shù)行業(yè)上市公司最大規(guī)模的跨境并購案例:擔(dān)任獨(dú)立財務(wù)顧問助力甘肅能源完成發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金項(xiàng)目，為中國證監(jiān)會“并購六條”發(fā)布后首家過會的重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目。項(xiàng)目儲備方面，截至報告期末，公司審結(jié)未完成、在審及草案階段的發(fā)行股份購買資產(chǎn)及重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目6單，位居行業(yè)第3名。(數(shù)據(jù)來源:萬得資訊、公司統(tǒng)計)

國際業(yè)務(wù)方面，報告期內(nèi)，中信建投國際在香港市場參與并完成財務(wù)顧問類項(xiàng)目2單。