4月11日，中國半導體行業協會發布《關于半導體產品“原產地”認定規則的通知》稱，根據關于非優惠原產地規則的相關規定，“集成電路”原產地按照四位稅則號改變原則認定，即流片地認定為原產地。

此外，中國半導體行業協會也建議，“集成電路”無論已封裝或未封裝，進口報關的原產地以“晶圓流片工廠”所在地為準進行申報。

圖片來源：“中國半導體行業協會”微信公眾號

那么，哪些美國芯片廠商會受到影響呢？群智咨詢半導體事業部資深分析師楊圣心文字答復《每日經濟新聞》記者：“從產業鏈結構看，流片在美國、芯片銷售給內地客戶的廠商如Intel（英特爾）、德州儀器、安森美、美光將受關稅政策更多影響。”

模擬廠商受影響

目前，模擬芯片市場主要由德州儀器、亞德諾半導體（ADI）等美系廠商占據。以模擬龍頭德州儀器為例，其主要晶圓工廠位于美國本土。

2023年2月，德州儀器宣布，計劃在美國猶他州李海（Lehi）建造第二座12英寸半導體晶圓制造廠，新工廠預計最早于2026年投產。該工廠將加入德州儀器現有的12英寸晶圓制造廠陣營，包括德州達拉斯（Dallas）DMOS6；位于德州理查森（Richardson）的RFAB1和RFAB2；以及位于猶他州李海（Lehi）的LFAB。同時，德州儀器正在德克薩斯州謝爾曼建造四座12英寸半導體晶圓廠。

值得一提的是，德州儀器在中國也有晶圓制造工廠。據德州儀器公眾號2022年5月文章，TI在成都的生產制造基地集晶圓制造、封裝、測試、凸點加工和晶圓測試為一體，目前正在擴建第二座封裝/測試廠房。

對于流片地即原產地規則，一位不愿具名的模擬廠商工作人員通過微信告訴《每日經濟新聞》記者：“理論上關稅加上去，美國晶圓廠出來的芯片的進口成本肯定就上去了，這點上肯定還是利好（國產）的?！逼溲a充表示：“TI（德州儀器）絕大部分晶圓廠都在美國?！?/p>

電子信息網CEO張國斌也在微信上對《每日經濟新聞》記者表示：“這個關稅讓很多美國模擬廠商很受傷。也對（中國）本土晶圓制造起到了推動作用?！?/p>

關于對美關稅，華西證券研報認為：“美系芯片中影響最大的將是模擬芯片，TI與ADI作為全球模擬芯片龍頭，主要生產地均在美國，關稅影響直接。如模擬芯片終端漲價，則國產芯片性價比將進一步提升，國產模擬芯片會加速替代，其中車規模擬芯片更有望受益?！?/p>

射頻前端影響明顯

在模擬芯片領域，射頻前端芯片受影響也尤為顯著。目前全球四大射頻前端芯片廠商中，三家為美系廠商，即Qorvo、Skyworks（思佳訊）和博通。

根據國信證券研報，Qorvo采取自有產能和外包產能合作生產，采取全球化運營模式。晶圓制造方面，公司在北卡羅來納州、俄勒岡州和得克薩斯州擁有生產BAW、GaN、GaAs、SAW和TC-SAW的晶圓制造廠，其他基于硅的工藝，則主要外包給國際領先的晶圓代工廠；封測方面，公司擁有倒裝、線鍵合和晶圓級封裝技術，封裝廠主要在中國、哥斯達黎加、德國和美國，同時也使用外包封測廠商。

也就是說，Qorvo非硅工藝晶圓制造，主要是在位于其美國的工廠。需要注意的是，在射頻前端領域，價值量最大的當屬濾波器。而濾波器領域，主要分為BAW（體聲波濾波器）和SAW（聲表面波）兩大技術路線。而Qorvo兩大路線晶圓制造工廠，均位于美國本土。