我國有2億多靈活就業人員，按照國家政策他們參加養老保險時，可以自由選擇是否參保繳費和繳費基數。不過他們的養老保險，究竟怎么繳最劃算呢？讓我們根據待遇總和計算一下：

參加養老保險有哪些待遇？

參加養老保險可以領取的待遇并不僅僅只有退休養老金，實際上還包括了病殘津貼、喪葬補助金、遺屬撫恤金、養老保險個人賬戶余額、地方性的補貼補助等各種各類的待遇。

如果我們養老保險繳費年限不足最低年限，失去勞動能力可以享受病殘津貼，萬一去世可以享受喪葬補助金、撫恤金、個人賬戶余額。如果沒有失去勞動能力，達到退休年齡不再繼續繳納，企業職工可以退還個人繳費的錢數，靈活就業人員可以退還全部錢數，而且都包含了個人賬戶利息，也不算虧本。

如果繳費達到國家規定的最低年限，就可以按月領取基本養老金了。

非基本養老金待遇情況。

喪葬補助金的標準，一般是去世上年度所在省份城鎮居民月人均可支配收入的兩倍。如果當地城鎮居民月人均收入是4000元的話，這筆待遇就高達8000元。繳費5年以上就能夠領取這樣的待遇，5年以內，是喪葬補助金加上撫恤金不高于個人記入個人賬戶部分。

撫恤金的標準，是退休前，繳費5年、10年、15年待遇分別是3個月、6個月、9個月。繳費15年以上30年以下，是每年多增加一個月。30年以上，統一24個月。退休后，每領取養老金一個月減發一個月，但最低不低于9個月。

地方性的補貼補助，比如說南方部分地區的過節費，一些地方的開放城市補貼，北方很多省份的冬季取暖補貼等等，一般都是人人相等的。

基本養老金如何計算？

參加養老保險繳費，養老金主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分構成。

①基礎養老金等于退休上年度社會平均工資×（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

不同省份的社平工資不同，本人的繳費基數不同，繳費年限不一樣，基礎養老金結果計算也不一樣。

目前，全國平均使用的社平工資在6600~1.23萬元之間，假設按照8000元計算。平均繳費指數0.6的情況下，繳費年限15~20年可以領取每月960~1280元的基礎養老金。

如果繳費年限長，平均繳費指數高，基礎養老金也會高得多。比如說平均繳費指數3，繳費年限40年的情況下，可以領取80%的社平工資也就是6400元。

但是通過繳費之比來看，肯定還是最低檔次繳費更劃算。因為平均繳費指數0.6的情況下，每繳費一年領取0.8%的社平工資。平均繳費指數3是每年2%。

②個人賬戶養老金等于養老保險個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發月數。

個人賬戶余額是按照每月逐漸積累的，但是這一部分全是多繳多得、長繳多得。因為萬一領不完，個人賬戶余額可以繼承。

不過養老金計算需要搞明白，雖然說回本時間是最低檔次最劃算，但是萬一我們壽命較長，過了回本時間的話，再領的情況就是養老金越高越劃算了。

不過，我們千萬不要忘記退休以后的養老金，還是每年都會根據社平工資和物價增長情況，由國家調整的，會越來越高。

所以說，低收入者?；?，高收入者看長遠。畢竟收入越高，承擔風險的能力就越大，可以選擇更高的基數繳費。

對于靈活就業人員來講，應當根據自己的收入水平來計算，建議每年拿出10%~20%的收入配置養老保險。