洗錢犯罪“魔高一尺”

司法辦案“道高一丈”

“洗錢犯罪的罪與罰”系列報道之二

◆ 面對手段錯綜復(fù)雜、犯罪鏈條越來越長的洗錢犯罪，如何準(zhǔn)確把握和適用法律將罪犯繩之以法，是辦案人員思考最深的問題。

◆ 地下錢莊已成為不法分子從事洗錢和轉(zhuǎn)移資金的主要通道，目前還出現(xiàn)了新型的地下錢莊。

◆ 2024年8月，“兩高”發(fā)布《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》，明確將通過“虛擬資產(chǎn)”交易列為洗錢方式之一。

從利用一臺投幣洗衣機(jī)洗錢，到利用地下錢莊洗錢，時至今日，洗錢犯罪呈現(xiàn)出的復(fù)雜性、隱蔽性，已遠(yuǎn)超很多人的想象。

面對如此復(fù)雜而隱蔽的犯罪，人們不禁發(fā)出疑問：它會出現(xiàn)在普通人身邊嗎？其實，洗錢犯罪距離我們并不遠(yuǎn)，已經(jīng)滲透到生活的點滴之中。

可為什么難以發(fā)現(xiàn)呢？借助直播打賞洗錢，通過虛擬貨幣、游戲幣交易洗錢，賭場內(nèi)通過“洗碼”幫助洗錢……一個個真實案例告訴我們：隨著新技術(shù)的發(fā)展和新業(yè)態(tài)的出現(xiàn)，洗錢手段也不斷翻新升級。犯罪分子利用新技術(shù)、新業(yè)態(tài)，給洗錢犯罪披上了隱蔽的外衣，讓發(fā)現(xiàn)和查處洗錢犯罪的難度進(jìn)一步加大。

從簡單到復(fù)雜，洗錢鏈條越來越長

反洗錢，就像一場沒有硝煙的戰(zhàn)爭。面對手段錯綜復(fù)雜、犯罪鏈條越來越長的洗錢犯罪，如何準(zhǔn)確把握和適用法律將罪犯繩之以法，是辦案人員思考最深的問題。

2023年8月，江蘇省南京市鼓樓區(qū)檢察院以阿奇（化名）等人犯貸款詐騙罪、騙取票據(jù)承兌罪、洗錢罪向法院提起公訴。

“其中，對阿奇洗錢罪的認(rèn)定最為波折。他以給某公司申請信貸授信的名義，通過制作假章等，將他人存入銀行的3000萬元存單進(jìn)行了虛假擔(dān)保，從而騙取銀行授信，開具了相應(yīng)金額的票據(jù)。幾個小時后，他就聯(lián)系貼現(xiàn)中介，將票據(jù)層層背書貼現(xiàn)，最終所得資金大部分用于償還債務(wù)、支付中間人費用和個人消費揮霍。”該案承辦人、鼓樓區(qū)檢察院檢察官季蓉告訴記者，或許是因為錢來得太容易，阿奇花錢大手大腳，僅用來吃喝、直播打賞等就花掉100余萬元。

而且，讓人不解的是，在進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn)時，阿奇并沒有找銀行辦理貼現(xiàn)，反而是找了多個民間中介進(jìn)行層層背書貼現(xiàn)，所得資金在經(jīng)過多個賬戶流轉(zhuǎn)后，多數(shù)又匯集到阿奇等人控制的個人賬戶中。民間貼現(xiàn)成本高于銀行貼現(xiàn)，但阿奇毫不在意，執(zhí)意選擇民間貼現(xiàn)，支付的手續(xù)費達(dá)96萬元，遠(yuǎn)高于銀行貼現(xiàn)利息。

“這一系列異常操作明顯具有掩飾、隱瞞上游犯罪所得來源和性質(zhì)的目的，不是上游犯罪的自然延伸，而是自洗錢行為，應(yīng)當(dāng)與上游犯罪數(shù)罪并罰。”季蓉告訴記者。案件移送審查起訴后，檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行了全面審查和詳細(xì)論證，認(rèn)為阿奇的行為已構(gòu)成洗錢犯罪。

2023年10月，阿奇被法院判處相應(yīng)刑罰。

“可以說，該案辦案難點之一就在于涉案資金流轉(zhuǎn)的鏈條太長。犯罪分子先是把票換成錢，這一過程就幾經(jīng)倒手，然后又把錢經(jīng)多個賬戶流轉(zhuǎn)，隱蔽性強(qiáng)，不易被發(fā)現(xiàn)。”經(jīng)辦此案的鼓樓區(qū)法院法官吳志堅說，當(dāng)前，洗錢犯罪的“鏈條化”特征越來越明顯，查處犯罪的難度也越來越大。

記者了解到，過去，洗錢犯罪手段相對簡單，主要利用傳統(tǒng)行業(yè)洗白贓款。但現(xiàn)在，洗錢犯罪手段越來越復(fù)雜，贓款洗白的鏈條也越來越長，甚至還形成了專門的洗錢“流水線”團(tuán)隊，通過將贓款“投入”金融市場，再在不同的金融產(chǎn)品之間倒手“轉(zhuǎn)換”，隱藏資金的真實來源，讓打擊洗錢犯罪面臨新的挑戰(zhàn)。

“此案發(fā)生后，我們指導(dǎo)轄區(qū)銀行全面梳理了相關(guān)業(yè)務(wù)流程及制度規(guī)定，并要求銀行機(jī)構(gòu)強(qiáng)化員工合規(guī)教育培訓(xùn)，持續(xù)保持內(nèi)控案防的高壓態(tài)勢。此外，我們也進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢知識宣傳，提醒社會公眾不能隨意出借、出賣銀行卡等，增強(qiáng)反洗錢意識。”中國人民銀行江蘇省分行反洗錢處處長范海鴻告訴記者。

應(yīng)對洗錢犯罪新挑戰(zhàn)，非一人之力可以完成。從可疑交易線索移送到落實“一案雙查”工作機(jī)制，從加強(qiáng)對洗錢案件立案、偵查和審判活動的監(jiān)督到建立健全洗錢案件會商機(jī)制，從深化反洗錢工作數(shù)據(jù)和情況的分析研判到提升全民反洗錢意識，如今，反洗錢的工作合力不斷凝聚，反洗錢的工作力度也在不斷加大。

從線下到線上，洗錢方式不斷翻新

追逐利益的道路上，總有人迷失方向。一開始，或許未必想過觸碰法律的紅線，卻最終在利益面前失去了底線，成為犯罪鏈條的一環(huán)。

阿明（化名）便是這樣一個人。

“我們是正常交易，沒有犯罪。”“只是前幾年做過虛擬貨幣交易，早就不干了。”審訊室里，阿明拒不認(rèn)罪，辯稱自己從未幫助他人轉(zhuǎn)移非法資金。

事實真的如此嗎？故事還要從多筆異常交易講起。

2021年，金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行反洗錢監(jiān)測時發(fā)現(xiàn)，阿明的銀行賬戶存在多筆可疑交易。

“我們初步進(jìn)行了分析研判，認(rèn)為可能涉嫌洗錢犯罪，于是將線索移送公安機(jī)關(guān)。”中國人民銀行上饒市分行反洗錢科科長袁軍告訴記者。

“這個案子涉及虛擬貨幣，但我們之前并未辦理過虛擬貨幣相關(guān)案件，法律適用方面擔(dān)心把握不準(zhǔn)，壓力很大。”江西省上饒市公安局經(jīng)濟(jì)偵查支隊三級警長于祺告訴記者，為了進(jìn)一步提高偵查質(zhì)效，明確偵查思路，他們邀請檢察機(jī)關(guān)依法介入該案。

公安機(jī)關(guān)偵查發(fā)現(xiàn)，2017年至2019年間，阿明等人在某平臺低價收購多類虛擬貨幣，然后以“某某錢莊”等名義，通過操作十多個銀行賬戶，將虛擬貨幣加價賣出賺取差價。

一筆筆資金往來看似正常，卻在一個名字出現(xiàn)時，暴露了洗錢的蹤跡。“我們注意到有一個轉(zhuǎn)賬的人叫郭某，此前有一個同名同姓的人因涉嫌非法吸收公眾存款罪被公安機(jī)關(guān)立案偵查。會不會是同一個人呢？”于祺說。經(jīng)過偵查，兩人果真是同一人，這也說明了，阿明等人用來購買虛擬貨幣的部分資金，很有可能是上游犯罪所得。

公安機(jī)關(guān)在進(jìn)一步偵查中，發(fā)現(xiàn)了更蹊蹺的事情。郭某被立案偵查發(fā)生在2018年10月13日，而就在此前一天，郭某向阿明等人的賬戶多次轉(zhuǎn)賬購買虛擬貨幣，金額高達(dá)245萬元。阿明收到錢后，立即大量收購虛擬貨幣，并馬上將所收購的虛擬貨幣轉(zhuǎn)給了郭某。

“這明顯不符合常理。正常人投資虛擬貨幣是通過低買高賣來賺取虛擬貨幣價值波動的錢，但阿明賣給郭某的虛擬貨幣卻是即買即賣，不考慮漲跌，明顯是為了實現(xiàn)資金的快速轉(zhuǎn)移。”上饒市檢察院經(jīng)濟(jì)犯罪檢察部門主任蘇劍宇直言。

證據(jù)面前，阿明終于低下了頭。“他當(dāng)天轉(zhuǎn)了好幾筆錢買虛擬貨幣，我也意識到了這些錢極有可能涉嫌非法集資，但為了賺點錢，就選擇睜一只眼閉一只眼。”

明知不可為而為之，縱使時間過去三四年，阿明仍要為當(dāng)年的錯誤買單。最終，阿明等人因犯洗錢罪，被法院分別判處相應(yīng)刑罰。

在2024年8月最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合召開的新聞發(fā)布會上，最高法有關(guān)負(fù)責(zé)人指出，地下錢莊已成為不法分子從事洗錢和轉(zhuǎn)移資金的主要通道，目前還出現(xiàn)了新型的地下錢莊，上游犯罪行為人通過地下錢莊利用虛擬貨幣、游戲幣等跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，涉案金額高、查處難度大。

犯罪黑手伸向哪里，法律就打擊到哪里。2024年8月，“兩高”發(fā)布《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》，明確將通過“虛擬資產(chǎn)”交易列為洗錢方式之一。最高檢經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳的王拓指出，司法解釋采用“虛擬資產(chǎn)”的概念，范圍更廣，不僅包含虛擬貨幣，也包括游戲幣、網(wǎng)絡(luò)域名等，而且與FATF（即金融行動特別工作組）反洗錢規(guī)則相一致，這為相關(guān)部門依法打擊涉虛擬資產(chǎn)洗錢行為提供了明確的法律依據(jù)。

從境內(nèi)到跨境，洗錢犯罪日益猖獗

一根網(wǎng)線，可以聯(lián)通虛擬、現(xiàn)實兩個世界。借助互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，一個“口令紅包”，竟也突破地域、時間的限制，成了洗錢的新“道具”。

江洋（化名）是一名毒販。一段時間以來，他都是通過從境外、境內(nèi)購買毒品并轉(zhuǎn)賣給吸毒人員來獲利。2023年12月，江洋從境外購買毒品，并以3100元的價格賣給冬陽（化名），隨后該毒品從境外郵寄到中國境內(nèi)。冬陽在取快遞時，被民警當(dāng)場抓獲。

買毒品就要付毒資。在調(diào)查毒資去向時，辦案人員發(fā)現(xiàn)，這筆錢的流轉(zhuǎn)并不簡單。

“為掩蓋犯罪，江洋與冬陽都是通過某境外社交軟件聯(lián)系的。聊天記錄顯示，毒資是以第三方支付機(jī)構(gòu)‘口令紅包’的形式給到江洋。”該案承辦人、北京市朝陽區(qū)檢察院第一檢察部檢察官莊小茜說，江洋沒有直接接收這筆錢，而是將“口令紅包”轉(zhuǎn)發(fā)給了境外的大山（化名），讓大山代收這筆錢，之后再生成新的“口令紅包”發(fā)回給他自己。

為了進(jìn)一步掩飾、隱瞞這筆錢，在“口令紅包”的發(fā)送上，江洋也是費了一番心思。由于“口令紅包”是由一組字符構(gòu)成，江洋將其轉(zhuǎn)發(fā)給大山時，特意將其中的阿拉伯?dāng)?shù)字都替換成了中文大寫數(shù)字。“江洋經(jīng)大山之手收取毒資的行為已經(jīng)超出了‘交易毒品’的范疇，他指使大山收取毒資后再向自己轉(zhuǎn)移的行為，客觀上已經(jīng)切斷了毒品犯罪所得與毒品犯罪之間的聯(lián)系，應(yīng)被獨立評價為洗錢犯罪。”莊小茜告訴記者，在加強(qiáng)對電子數(shù)據(jù)的固定并研判類案判決后，該院認(rèn)為江洋的行為客觀上轉(zhuǎn)移了毒品犯罪的贓款，主觀上明知其行為具有掩飾、隱瞞贓款的來源和性質(zhì)的作用，應(yīng)按照自洗錢論處，與上游毒品犯罪數(shù)罪并罰。

自以為通過新型支付方式跨境轉(zhuǎn)移毒資絕不會被發(fā)現(xiàn)，沒想到，終是一場徒勞。因辦案機(jī)關(guān)還在江洋住處查獲多種待出售毒品，最終，江洋因犯走私、販賣毒品罪和洗錢罪被判處刑罰。

據(jù)了解，如今，第三方支付平臺、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬等跨境支付結(jié)算方式給貿(mào)易往來帶來便利的同時，也被犯罪嫌疑人用來進(jìn)行跨境非法資金流轉(zhuǎn)，洗錢犯罪的跨境性趨勢愈加明顯。

“應(yīng)對洗錢犯罪的‘跨境性’，亟須加強(qiáng)反洗錢的國際合作。”西南政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法學(xué)院副教授劉志偉認(rèn)為，打擊跨境洗錢犯罪，司法機(jī)關(guān)應(yīng)健全完善反洗錢國際合作制度，積極參與打擊洗錢犯罪國際合作，加強(qiáng)國際追逃追贓，提升跨境洗錢犯罪案件的辦理質(zhì)效。

從簡單到復(fù)雜，從線下到線上，從境內(nèi)到跨境，洗錢犯罪的手段不斷翻新，隱蔽性不斷增強(qiáng)。

然而，縱使再隱蔽，也逃不過恢恢法網(wǎng)。近年來，各地檢察機(jī)關(guān)深入貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于加強(qiáng)反洗錢工作的重要指示精神，協(xié)同各有關(guān)部門不斷健全工作機(jī)制、強(qiáng)化案件辦理、加強(qiáng)犯罪治理，辦案數(shù)量不斷上升。

“我們要持續(xù)保持對洗錢犯罪的高壓態(tài)勢，進(jìn)一步加大懲處洗錢犯罪力度。”最高檢經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳副廳長貝金欣表示，檢察機(jī)關(guān)將一體貫徹反洗錢法和刑法“洗錢罪”等規(guī)定，依法懲治洗錢及相關(guān)犯罪，以高質(zhì)效檢察履職護(hù)航金融高質(zhì)量發(fā)展。

（檢察日報 孫風(fēng)娟 張雪瑩）