根據(jù)現(xiàn)行職工養(yǎng)老金計(jì)發(fā)政策，無論是公務(wù)員，還是企事業(yè)單位職工，或者是靈活就業(yè)人員等個(gè)人方式參保人員，退休后的基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)都是由兩部分養(yǎng)老金構(gòu)成的，即基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。另外，部分有視同繳費(fèi)年限的職工還有過渡性養(yǎng)老金。

其中，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是按照本人養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶總額除以計(jì)發(fā)月數(shù)計(jì)算而來。

個(gè)人賬戶總額則是本人每年繳納的繳費(fèi)基數(shù)8%劃入部分和每年的記賬利息總和。

比如你今年的繳費(fèi)基數(shù)是7000元，那么今年劃入到個(gè)人賬戶的資金就是10000×8%×12=9600元。

每年的記賬利率都是由社保部門根據(jù)人社部統(tǒng)一發(fā)布的記賬利率按照規(guī)定的計(jì)算方法計(jì)算后劃入到養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶（近9年個(gè)人賬戶記賬利率年均達(dá)到5.68%，遠(yuǎn)高于銀行利率）。

而個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)月數(shù)也是執(zhí)行人社部規(guī)定，全國統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，不同退休年齡，其計(jì)發(fā)月數(shù)不同，退休年齡越大，計(jì)發(fā)月數(shù)越小。如下表所示：

從上表可以看出，女工人50歲退休，其計(jì)發(fā)月數(shù)為195個(gè)月；女干部和女靈活就業(yè)人員55歲退休的計(jì)發(fā)月數(shù)是170個(gè)月；男職工和男靈活就業(yè)人員60歲退休的計(jì)發(fā)月數(shù)是139個(gè)月。

比如某男職工，退休時(shí)的個(gè)人賬戶總額是12萬元，那么他的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)就是120000÷139=863.31元。

看到這，讓我們感覺好像個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的發(fā)放是有期限的，比如女工人的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金發(fā)放月數(shù)是195個(gè)月，即發(fā)放16年3個(gè)月；女干部和女靈活就業(yè)人員55歲退休的發(fā)放月數(shù)是170個(gè)月，即發(fā)放14年2個(gè)月；男職工和男靈活就業(yè)人員60歲退休的發(fā)放月數(shù)是139個(gè)月，即發(fā)放11年7個(gè)月。

那么，是不是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金按照規(guī)定的發(fā)放月數(shù)領(lǐng)取完就不再有了？若是這樣，養(yǎng)老金不是要少很多嗎?

其實(shí)，不用擔(dān)心！

雖說《社會(huì)保險(xiǎn)法》沒有對(duì)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)作出明確詳細(xì)的規(guī)定，但從各省實(shí)際出臺(tái)的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法來看，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金都是按照本人辦理退休手續(xù)時(shí)個(gè)人賬戶總額除以國家統(tǒng)一規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)確定。且沒有規(guī)定領(lǐng)取完規(guī)定的計(jì)發(fā)月數(shù)后停止發(fā)放個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的政策條款。

說明，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金就不存在領(lǐng)取完畢的概念，而是一直可以領(lǐng)取下去。計(jì)發(fā)月數(shù)也只是一個(gè)用來計(jì)算個(gè)人賬戶養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的參數(shù)而已。

既然個(gè)人賬戶養(yǎng)老金可以持續(xù)領(lǐng)取，也就不存在養(yǎng)老金會(huì)突然減少的問題了。