陜西浩公律師事務(wù)所 刑事研究院 文章/李永輝

一、案例

2023年4月起，王某某等10余人，利用網(wǎng)絡(luò)貸款平臺，先將借款資金提現(xiàn)，后由上游犯罪分子使用被害人被詐騙資金進(jìn)行還款。最后王某某等人再將借款轉(zhuǎn)移給上游犯罪分子，并獲取好處費。由于涉詐資金流入平臺還款賬戶，導(dǎo)致贓款被“洗白”。

2023年4月至5月期間，王某某等人以此方式，轉(zhuǎn)移犯罪資金400余萬元，其中，涉及全國各地的被害人被詐騙的贓款約290萬元。

日前，H市Y區(qū)檢察院對王某某等人以掩飾、隱瞞犯罪所得罪提起公訴，H市Y區(qū)人民法院依法判處王某某有期徒刑四年，并處罰金；判處其余被告人有期徒刑九個月至二年不等，適用緩刑，并處罰金。

二、法律分析

《中華人民共和國刑法》第三百一十二條 【掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪】明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

掩飾、隱瞞犯罪所得罪是指行為人明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，仍通過窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或其他方法掩飾、隱瞞的行為。其核心在于妨害司法機關(guān)追查犯罪及追繳贓物的正常活動。

1. 主觀方面：行為人必須“明知”是犯罪所得或其收益。這里的“明知”包括直接故意或推定明知（結(jié)合被告人的認(rèn)知能力，接觸他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移方式以及被告人的供述等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定）。

2.客觀行為

（1）“窩藏”是指使用各種方法將犯罪所得及其收益隱藏起來，不讓他人發(fā)現(xiàn)或者替犯罪分子保存而使司法機關(guān)無法獲取以及違法的持有、使用等。

（2）“轉(zhuǎn)移”是指將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)移到他處，使偵查機關(guān)不能查獲。

（3）“收購”是指以出賣為目的收買犯罪所得及其收益。

（4）“代為銷售”是指代替犯罪分子將犯罪所得及其收益賣出的行為。

（5）“其他方法掩飾、隱瞞”是指以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售以外的各種方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益，如銀行轉(zhuǎn)賬、投資經(jīng)營、匯往境外等。

實踐中需要注意以下四點：（1）犯罪團(tuán)伙、集團(tuán)在犯罪中分工負(fù)責(zé)掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的，應(yīng)以該犯罪的共犯論處。（2）明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以掩飾、隱瞞，構(gòu)成本條規(guī)定的犯罪，同時又構(gòu)成刑法第一百九十一條或第三百四十九條規(guī)定的犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定處罰。（3）行為人與犯罪分子事前通謀，事后對犯罪所得予以掩飾、隱瞞的，應(yīng)按犯罪的共犯追究刑事責(zé)任。（4）認(rèn)定掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，以上游犯罪事實成立為前提。上游犯罪尚未依法裁判，但查證屬實的，不影響掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的認(rèn)定。上游犯罪事實經(jīng)查證屬實，但因行為人未達(dá)到刑事責(zé)任年齡等原因依法不予追究刑事責(zé)任的，也不影響掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的認(rèn)定。

3.犯罪對象：包括犯罪所得（如盜竊的財物）及犯罪所得產(chǎn)生的收益（如贓款投資產(chǎn)生的利息）。

本案中，行為人王某某等人知道他人從事詐騙犯罪活動，利用網(wǎng)貸平臺使用犯罪所得還款，協(xié)助轉(zhuǎn)換犯罪所得，成立掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

三、案例警示

任何協(xié)助處理犯罪所得的行為均可能構(gòu)成犯罪，切勿因小利觸犯法律。切勿因貪圖“傭金”協(xié)助他人處理不明資金或財物；對異常交易（如低價購車、頻繁大額取現(xiàn)）需提高警惕，避免成為犯罪“工具”。

四、法條鏈接

《最高人民法院關(guān)于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》（法釋〔2021〕8號）

《最高人民法院關(guān)于審理洗錢等刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋（法釋〔2009〕15號）》