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東方集團(tuán)立案調(diào)查迎來新進(jìn)展。

2月28日，證監(jiān)會發(fā)布信息稱，2024年6月20日，證監(jiān)會對東方集團(tuán)（600811.SH）立案調(diào)查。現(xiàn)已初步查明，東方集團(tuán)披露的2020年至2023年財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重不實(shí)，涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。

目前該案件仍在持續(xù)調(diào)查中，證監(jiān)會表示，將盡快查明違法事實(shí)，依法嚴(yán)肅處理。上市公司財(cái)務(wù)造假嚴(yán)重?fù)p害投資者利益，證監(jiān)會將從嚴(yán)從快查處各類造假行為，強(qiáng)化行政、民事、刑事立體追責(zé)，對觸及重大違法強(qiáng)制退市情形的上市公司將嚴(yán)格執(zhí)行退市制度。

東方集團(tuán)成立于1989年，1994年就登陸上交所，是黑龍江省首家上市的民營企業(yè)。公司初期主營房地產(chǎn)、經(jīng)貿(mào)、加工制造等業(yè)務(wù)。2009年，東方集團(tuán)投資設(shè)立東方糧油，此后，油脂加工銷售成為公司主營業(yè)務(wù)。

東方集團(tuán)目前控股股東為東方集團(tuán)有限公司（下稱東方有限），實(shí)際控制人為張宏偉。截至2月5日，張宏偉、東方有限及其全資子公司東方潤瀾合計(jì)持有東方集團(tuán)25.99%股份，累計(jì)被凍結(jié)和被標(biāo)記股數(shù)占持股數(shù)量的80.71%。

東方集團(tuán)同日發(fā)布公告確認(rèn)了證監(jiān)會的調(diào)查進(jìn)展，并表示，若后續(xù)行政處罰確認(rèn)違法事實(shí)，公司股票將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。

16億存款引發(fā)暴雷

東方集團(tuán)本次暴雷，源于與關(guān)聯(lián)公司東方財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)往來。

2022年，東方集團(tuán)與東方財(cái)務(wù)公司簽署《金融服務(wù)框架協(xié)議》，由東方財(cái)務(wù)公司為公司及合并報表范圍內(nèi)子公司提供金融服務(wù)，包括但不限于資金結(jié)算、存款、綜合授信、委托貸款等業(yè)務(wù)。

值得一提的是，東方財(cái)務(wù)公司存款的利息要高于同期商業(yè)銀行存款利率水平，且貸款平均利率要低于其他金融機(jī)構(gòu)貸款利率。2023年，東方集團(tuán)在東方財(cái)務(wù)公司的存款利率為3.5%，貸款利率則為3.45%-4.3%。

去年6月，東方集團(tuán)突然發(fā)布公告表示，近日公司收到東方財(cái)務(wù)公司回函，因該公司近期流動性暫時趨緊，公司及子公司在東方財(cái)務(wù)公司處的存款出現(xiàn)大額提取受限情形。

據(jù)公告披露，東方集團(tuán)及子公司在東方財(cái)務(wù)公司存款余額16.4億元、貸款余額6.66億元，存貸差約為9.74億元。

之后，上交所火速下發(fā)監(jiān)管工作函，要求東方集團(tuán)自查在關(guān)聯(lián)財(cái)務(wù)公司的存款情況，以及相關(guān)資金是否被控股股東及關(guān)聯(lián)方挪用。

東方有限及張宏偉隨后緊急發(fā)出《承諾函》表示，將通過處置其所持有的聯(lián)合能源（0467.HK）部分股權(quán)、UEP風(fēng)能股權(quán)等資產(chǎn)回籠資金，支持東方財(cái)務(wù)公司解決短期流動性趨緊問題，保證東方集團(tuán)及子公司在東方財(cái)務(wù)公司存放資金的流動性和安全性，上述安排將在未來3-6個月內(nèi)完成。

緊接著證監(jiān)會決定對東方集團(tuán)立案。東方集團(tuán)還收到了黑龍江證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施決定書，黑龍江證監(jiān)局對公司董事長、時任總裁孫明濤，董秘康文杰分別采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

去年12月，東方集團(tuán)公告稱，公司控股股東東方有限及實(shí)控人張宏偉相關(guān)承諾已到期，公司及子公司目前在東方財(cái)務(wù)公司存款凈額受限情形尚未消除，東方有限及張宏偉未履行相關(guān)承諾。

雖張宏偉的承諾未能按期履行，但東方集團(tuán)于今年2月14日表示，將繼續(xù)督促控股股東及實(shí)際控制人落實(shí)承諾，確保上市公司利益不受損害。

流動性緊張

張宏偉生于1954年，其商業(yè)版圖的構(gòu)建始于其創(chuàng)立的哈爾濱東方建筑工程公司，即東方集團(tuán)前身。

東方集團(tuán)完成股改上市后，張宏偉在資本市場展開戰(zhàn)略性布局。通過一系列并購重組，他將業(yè)務(wù)版圖拓展至金融、保險等領(lǐng)域，先后參股民生銀行、新華人壽等十余家行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)。目前，“東方系”共參股四家上市公司，分別是東方集團(tuán)、聯(lián)合能源、民生銀行、錦州港。

張宏偉最具標(biāo)志性的投資當(dāng)屬2000年民生銀行上市前夕的戰(zhàn)略入股，這一決策使其與新希望劉永好、泛海系盧志強(qiáng)形成民生銀行股東"三大系"格局。自2000年至今，張宏偉擔(dān)任民生銀行副董事長。

雖然張宏偉在資本市場長袖善舞，但“東方系”的流動性問題早已暴露。2024年4月，由于東方有限未在規(guī)定期限償還4.54億元流動資金貸款，導(dǎo)致東方集團(tuán)對其擔(dān)保逾期。另外，東方集團(tuán)2023年年報還被出具“非標(biāo)準(zhǔn)意見”審計(jì)報告，東方有限的資金問題便是原因之一。

16.4億元存款提取受限風(fēng)波后，東方集團(tuán)各種麻煩接連不斷。

因未能清償?shù)狡趥鶆?wù)，東方集團(tuán)被債權(quán)人東輝公司提出重整申請。東輝公司是東方集團(tuán)的建筑工程施工承包方，其表示東方集團(tuán)尚欠公司工程款75.23萬元。

2024年7月，東方集團(tuán)收到了哈爾濱市中級人民法院的《決定書》，哈爾濱中院已依法決定對公司啟動預(yù)重整，隨后，東方集團(tuán)公開招募和遴選重整投資人。截至2024年9月28日報名期限屆滿，東方集團(tuán)共收到14家投資人的報名材料。

前不久，東方集團(tuán)還表示，2024年公司使用6.29億元閑置募集資金臨時補(bǔ)充流動資金，由于公司流動資金緊張，公司預(yù)計(jì)無法按期將臨時補(bǔ)充流動資金的6.29億元募集資金歸還至募集資金專用賬戶。公司正積極通過多種途徑籌措資金，加快推進(jìn)資產(chǎn)處置，爭取早日實(shí)現(xiàn)資金回籠、盡快歸還募集資金。

因證監(jiān)會已確定東方集團(tuán)涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，東方集團(tuán)的重整或?qū)R淺。東方集團(tuán)公告稱，公司雖已于前期推進(jìn)預(yù)重整，但因公司已被立案調(diào)查，且存在重大違法強(qiáng)制退市的風(fēng)險，屬于《重整紀(jì)要》第9條“不具備作為上市公司的重整價值”的情形，公司存在不符合重整條件的風(fēng)險。

東方集團(tuán)2024年度業(yè)績預(yù)告顯示，預(yù)計(jì)公司2024年度凈虧損8億元到12億元，較去年同比虧損減少，主要原因?yàn)楣痉康禺a(chǎn)業(yè)務(wù)同比大幅減虧；主營業(yè)務(wù)大米加工銷售、豆制品加工銷售業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)利潤情況較去年有所好轉(zhuǎn)。

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