編者按

為深入貫徹落實習(xí)近平法治思想、習(xí)近平文化思想，全面貫徹落實黨的二十屆三中全會精神，著力建設(shè)具有強大凝聚力和引領(lǐng)力的社會主義意識形態(tài)，著力培育和踐行社會主義核心價值觀，《法律適用》微信公眾號在推送紙質(zhì)期刊文章外，特開設(shè)“實踐法學(xué)筆談”欄目，為務(wù)實管用的實踐法學(xué)研究成果提供更為廣闊的展示舞臺，敬請關(guān)注！ ?

任 慧

江蘇省連云港市中級人民法院金融審判庭副庭長，四級高級法官

黨的二十大報告強調(diào)，要“依法將各類金融活動全部納入監(jiān)管，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線”。黨的二十屆三中全會就筑牢有效防控系統(tǒng)性風(fēng)險的金融穩(wěn)定保障體系作出部署，指出要“健全金融消費者保護和打擊非法金融活動機制”。票據(jù)民間貼現(xiàn)違反了國家關(guān)于金融業(yè)務(wù)特許經(jīng)營的強制性規(guī)定，被國務(wù)院列為非法金融業(yè)務(wù)活動。不具有法定資質(zhì)的“職業(yè)票據(jù)民間貼現(xiàn)人”（以下簡稱“職業(yè)貼現(xiàn)人”）取得票據(jù)后，采用虛構(gòu)借款、買賣合同等方式將票據(jù)交付給關(guān)聯(lián)關(guān)系人，由關(guān)聯(lián)關(guān)系人向法院提起票據(jù)追索權(quán)糾紛等訴訟，不僅危害國家金融管理秩序，也占用了寶貴的司法資源。因此，準確識別“職業(yè)貼現(xiàn)人”的票據(jù)貼現(xiàn)行為并對類案審理思路與裁判規(guī)則進行統(tǒng)一顯得尤為必要。

一、L市涉票據(jù)民間貼現(xiàn)案件的實證分析

第一，從時間維度看，L市各級人民法院2021年審結(jié)票據(jù)類案件僅26件，到2022年突增至178件，2023年持續(xù)增長至190件，2024年回落到60件，從2022年開始票據(jù)民間貼現(xiàn)行為在審判實務(wù)中初露端倪。票據(jù)糾紛案件數(shù)量增長異常引起L市中級人民法院金融審判庭的關(guān)注，通過對關(guān)聯(lián)案件要件事實進行分析發(fā)現(xiàn)，部分原告疑似“職業(yè)貼現(xiàn)人”。L市中級人民法院金融庭遂向全市法院金融審判條線發(fā)出提示：加大對票據(jù)民間貼現(xiàn)行為的審查力度。上述數(shù)據(jù)顯示，準確識別“職業(yè)貼現(xiàn)人”票據(jù)貼現(xiàn)行為在助推票據(jù)糾紛治理方面初顯成效。

第二，從票據(jù)糾紛案由看，票據(jù)追索權(quán)糾紛案件數(shù)量最多，占票據(jù)類糾紛總數(shù)（456件）半數(shù)以上；案件數(shù)位列第二的是票據(jù)付款請求權(quán)糾紛，占票據(jù)類糾紛總數(shù)約20%。票據(jù)追索權(quán)糾紛、票據(jù)付款請求權(quán)糾紛及票據(jù)質(zhì)權(quán)糾紛等案件中，認定民間貼現(xiàn)行為的概率較高。

第三，從裁判結(jié)果看，疑似存在票據(jù)民間貼現(xiàn)行為的84件案件中，經(jīng)法院審查認定為民間貼現(xiàn)的案件有51件。其中34件原告方在法院查實后申請撤訴，法院裁定準予撤訴；2件原告方在二審期間撤回起訴，法院裁定撤銷原判，準予撤回起訴；7件通過判決的方式認定該行為無效；8件法院組織雙方當(dāng)事人達成調(diào)解。

二、“職業(yè)貼現(xiàn)人”票據(jù)貼現(xiàn)行為的特征

審判實務(wù)中，除當(dāng)事人自認通過民間貼現(xiàn)取得票據(jù)，法院可依法直接認定民間貼現(xiàn)行為無效外，與合法票據(jù)交易行為相較，“職業(yè)貼現(xiàn)人”之間的票據(jù)貼現(xiàn)行為具有如下典型特征：

（一）持票人與背書人之間通常存在三方以上的關(guān)聯(lián)方

“職業(yè)貼現(xiàn)人”在訴前會注冊多家關(guān)聯(lián)公司（個體工商戶），利用關(guān)聯(lián)公司（個體工商戶）之間的基礎(chǔ)關(guān)系隱藏其“貼現(xiàn)”人身份。具體表現(xiàn)如下：

1.持票人的直接前手或者間接前手與持票人之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，股東以及實際控制人存在重合，注冊登記住所地相同，且通過銀行交易流水可以看出雙方甚至多方存在頻繁交易往來。

2.作為公司的持票人成立時間短，注冊資本少，屬于小微企業(yè)，在短時間內(nèi)涉及數(shù)十件票據(jù)類糾紛案件；或者持票人作為原告的案件數(shù)量不多，但關(guān)聯(lián)公司共同涉訴案件達數(shù)十件,關(guān)聯(lián)公司作為原告起訴的委托訴訟代理人甚至為同一人。

（二）持票人取得票據(jù)的形式多樣且證據(jù)鏈完整

為確保通過法院的形式審查，關(guān)聯(lián)公司（個體工商戶）之間的基礎(chǔ)關(guān)系具備完整的證據(jù)鎖鏈，交易形式包括但不限于：

1.持票人與其直接前手簽訂借款合同，借款合同約定前手為借款人，持票人為出借人，持票人提供向直接前手交付借款及前手歸還利息的轉(zhuǎn)賬憑證，同時主張票據(jù)系基于直接前手歸還借款本金所取得。

2.持票人與其直接前手簽訂《質(zhì)押借款協(xié)議》，協(xié)議約定持票人以不高于票面金額的數(shù)額借款給直接前手，持票人向直接前手出具當(dāng)票，并有付款憑證佐證，借款到期后直接前手未能還款，持票人以票據(jù)質(zhì)權(quán)人身份請求行使票據(jù)權(quán)利。

3.持票人與其直接前手簽訂《采購合同》，約定直接前手長期向持票人采購產(chǎn)品，采購產(chǎn)品品種、規(guī)格、數(shù)量及價格以持票人提供的《采購報價單》確定，所購產(chǎn)品按照每批次的購買數(shù)量確定合同金額，持票人基于直接前手支付貨款取得票據(jù)。

（三）持票人與直接前手簽訂合同最終目的指向票據(jù)轉(zhuǎn)讓及票據(jù)權(quán)利的實現(xiàn)

無論是《借款合同》《質(zhì)押借款合同》，亦或是《采購合同》，合同內(nèi)容均同時涉及合同載明的法律關(guān)系和票據(jù)轉(zhuǎn)讓關(guān)系：借款金額、期限與票據(jù)票面金額、票據(jù)承兌期限基本一致；買賣合同的貨款、付款時間與票據(jù)票面金額、票據(jù)承兌期限基本一致；借款到期未履行，持票人可行使票據(jù)權(quán)利，將兌現(xiàn)的票款用于清償對應(yīng)數(shù)額的債權(quán)，若票據(jù)到期無法承兌，背書人應(yīng)立即退還全款。

三、“職業(yè)貼現(xiàn)人”票據(jù)貼現(xiàn)行為的識別

通過對票據(jù)民間貼現(xiàn)行為特征的分析可知，“職業(yè)貼現(xiàn)人”為將民間貼現(xiàn)行為包裝為合法交易往來，往往會精心設(shè)計，相關(guān)借款合同、采購合同、匯款憑證、當(dāng)票等各類表征為真實交易關(guān)系的證據(jù)呈現(xiàn)在法官面前時，如何精準識別民間貼現(xiàn)行為是審判實踐中的難點。筆者認為，應(yīng)充分運用穿透式審判思維揭示交易本質(zhì)，透過借款合同、采購合同等客觀表象，揭開隱藏的票據(jù)民間貼現(xiàn)行為。

（一）對票據(jù)原因關(guān)系進行實質(zhì)審查

對于在審理票據(jù)類糾紛案件時，應(yīng)否審查票據(jù)的取得是否存在基礎(chǔ)交易關(guān)系，一種觀點認為，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》（法釋〔2020〕18號）第13條的規(guī)定，持票人行使票據(jù)權(quán)利不以原因關(guān)系的成立和有效為前提，法官無需審查是否存在真實交易關(guān)系，只需審查持票人是否滿足行使票據(jù)權(quán)利的形式要件。另一種觀點認為，法律規(guī)定票據(jù)行為無因性的立法目的是促進票據(jù)流通，保護善意第三人而非保護非法持票人。票據(jù)雖具有無因性，但仍需審查票據(jù)的取得是否存在基礎(chǔ)交易關(guān)系。

筆者同意第二種觀點，理由在于，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》第10條、第12條，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。票據(jù)當(dāng)事人利用無因性割裂票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系、掩蓋自己不享有實質(zhì)權(quán)利的事實，或?qū)崿F(xiàn)其他違法目的之行為，不應(yīng)產(chǎn)生票據(jù)法上的效力,這與票據(jù)無因性原則并不相悖，也是打擊倒賣票據(jù)行為的應(yīng)有之舉。例如上海市高級人民法院就研發(fā)出“涉票據(jù)民間貼現(xiàn)為業(yè)案件甄別預(yù)警”應(yīng)用場景，通過數(shù)字模型建設(shè)，將涉嫌票據(jù)民間貼現(xiàn)的民事案件對承辦法官進行預(yù)警提示。

（二）依法確定票據(jù)取得合法性的舉證責(zé)任

對票據(jù)取得合法性的舉證責(zé)任分配，存在以下四種理論觀點：第一，票據(jù)債務(wù)人抗辯持票人取得票據(jù)的方式不合法，應(yīng)當(dāng)舉證證明；第二，持票人主動舉證證明取得票據(jù)行為的合法性；第三，法院依據(jù)票據(jù)無因性+持票人舉證買賣合同證明取得票據(jù)行為的合法性+票據(jù)債務(wù)人未舉證存在違法行為認定持票人可以主張票據(jù)權(quán)利；第四，持票人訴求本身即是其取得票據(jù)不合法并舉證證明。

筆者認為，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第8條有關(guān)票據(jù)訴訟舉證責(zé)任的規(guī)定，在持票人及票據(jù)債務(wù)人均到庭的情況下，基于票據(jù)的文義性及流通性特征，應(yīng)由票據(jù)債務(wù)人承擔(dān)票據(jù)原因不合法的舉證責(zé)任，當(dāng)票據(jù)債務(wù)人抗辯持票人存在民間貼現(xiàn)行為，并且提供了初步證據(jù)予以證明時，此時的舉證責(zé)任應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)移給持票人，由持票人證明票據(jù)取得行為的合法性，如其不能證明，則不能享有相應(yīng)的票據(jù)權(quán)利。在審理票據(jù)追索權(quán)、票據(jù)付款請求權(quán)類糾紛案件中，法院如發(fā)現(xiàn)持票人舉證的證明票據(jù)基礎(chǔ)交易關(guān)系真實合法的證據(jù)，有為“非法貼現(xiàn)”披著合法外衣的嫌疑，特別在被告均缺席的情況下，應(yīng)充分運用辦案系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)案件檢索功能，以及國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢功能，依職權(quán)主動審查持票人與其前手是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、倒賣票據(jù)、虛構(gòu)交易事實的情況，必要時可以調(diào)取關(guān)聯(lián)企業(yè)的銀行流水輔佐內(nèi)心確認。

四、“職業(yè)貼現(xiàn)人”票據(jù)貼現(xiàn)行為的法律適用

（一）票據(jù)民間貼現(xiàn)的合同效力

1.持票人與其直接前手的基礎(chǔ)關(guān)系應(yīng)認定為無效合同。原《民法總則》第146條首次規(guī)定了通謀虛偽意思表示制度，《民法典》第146條繼續(xù)沿用。法院在審理名為借款、買賣實為票據(jù)貼現(xiàn)案件中，應(yīng)依據(jù)通謀虛偽意思表示的法律規(guī)定，結(jié)合當(dāng)事人的交易目的，認定持票人與直接前手簽訂的《借款合同》《采購合同》《借款質(zhì)押合同》無效，持票人與直接前手的權(quán)利義務(wù)關(guān)系應(yīng)以雙方真實意思表示認定為票據(jù)貼現(xiàn)。

2.持票人與其直接前手之間的票據(jù)貼現(xiàn)行為亦無效。《防范和處置非法集資條例》第39條延續(xù)了原《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》第4條的規(guī)定精神，將未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自從事票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)活動明確為從事非法金融業(yè)務(wù)活動。《全國法院民商事審判工作會議紀要》（法〔2019〕254號）第101條更是明確：票據(jù)貼現(xiàn)屬于國家特許經(jīng)營業(yè)務(wù)，合法持票人向不具有法定貼現(xiàn)資質(zhì)的當(dāng)事人進行“貼現(xiàn)”的，該行為應(yīng)當(dāng)認定無效，貼現(xiàn)款和票據(jù)應(yīng)當(dāng)相互返還。當(dāng)事人不能返還票據(jù)的，原合法持票人可以拒絕返還貼現(xiàn)款。

結(jié)合本文前述分析，持票人與其直接前手虛構(gòu)票據(jù)原因關(guān)系的目的是為了隱藏其“職業(yè)貼現(xiàn)人”的身份進而行使票據(jù)權(quán)利。在識別出“職業(yè)貼現(xiàn)人”之間的票據(jù)貼現(xiàn)行為后，應(yīng)認定該貼現(xiàn)行為無效，因直接前手亦非合法持票人，貼現(xiàn)款和票據(jù)相互返還已無必要，故應(yīng)當(dāng)判決駁回持票人全部的訴訟請求。

（二）刑民協(xié)同治理票據(jù)民間貼現(xiàn)行為

法院一經(jīng)查實存在票據(jù)民間貼現(xiàn)行為，不會支持持票人實現(xiàn)票據(jù)權(quán)利的訴訟請求。但對在庭審中虛構(gòu)交易事實等虛假陳述的行為鮮有處罰，導(dǎo)致部分“職業(yè)貼現(xiàn)人”存在僥幸心理，認為向法院提起訴訟至多承擔(dān)敗訴風(fēng)險，無需承擔(dān)其他法律后果。如在庭審中發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人存在偽造證據(jù)、虛構(gòu)事實的情形，應(yīng)依法對其采取妨害民事訴訟強制措施，營造如實陳述的庭審氛圍。對于在審判中發(fā)現(xiàn)的以倒賣票據(jù)為業(yè)的“職業(yè)貼現(xiàn)人”，應(yīng)及時將犯罪線索移送公安機關(guān)，依法運用刑事手段打擊非法行為。

文字編輯： 王常陽

排　　版：姜 丹

王怡禾

執(zhí)行編輯：劉凌梅

*本欄目文章僅供理論研究和實踐探索參考，不代表已經(jīng)形成共識。

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