近日，恒豐銀行因業(yè)務違規(guī)收百萬罰單，合規(guī)內(nèi)控為何成難題？

《中國科技投資》張婷 何梓嫣

2024年12月30日，恒豐銀行股份有限公司（下稱“恒豐銀行”）昆明分行因存在未遵循利費分離原則等多項違規(guī)行為，被國家金融監(jiān)督管理總局云南監(jiān)管局（下稱“云南監(jiān)管局”）罰款205萬元。記者注意到，2024年，恒豐銀行及其分支機構已多次因虛增存貸款、貸款管理不審慎等問題收到監(jiān)管罰單。

恒豐銀行不僅在合規(guī)內(nèi)控上存在問題，在業(yè)績方面也表現(xiàn)出疲態(tài)。2023年，恒豐銀行歸母凈利潤為51.46億元，同比下滑23.74%；2024年前三季度，凈利潤為38.78億元，同比減少3.53%。經(jīng)歷了近一年的重組改革，恒豐銀行的經(jīng)營管理壓力并未減輕，在推動實現(xiàn)IPO和一流股份制銀行的路上仍充滿曲折與挑戰(zhàn)。

涉浮利分費違規(guī)行為

云南監(jiān)管局披露的云金罰決字〔2024〕109—111號罰單顯示，恒豐銀行昆明分行因存在未遵循利費分離原則，浮利分費；固定資產(chǎn)貸款管理不審慎；流動資金貸款管理不審慎；銀行承兌匯票業(yè)務授信管理不審慎；信用證及福費廷授信業(yè)務管理不審慎等違規(guī)行為被罰款205萬元。此外，時任恒豐銀行昆明分行金融部副總經(jīng)理(主持工作)彭勃、時任恒豐銀行昆明分行投資銀行部總經(jīng)理張鋒因對“未遵循利費分離原則，浮利分費”的違規(guī)行為負有責任，兩人亦收到了警告罰單。

值得注意的是，監(jiān)管部門對恒豐銀行所涉浮利分費違規(guī)行為，實行“雙罰制”。浮利分費是指銀行為滿足上級行對中間業(yè)務考核的需要，在對企業(yè)貸款定價時，根據(jù)企業(yè)的綜合回報率等因素確定貸款利率總體上浮幅度，再人為地在貸款利率上浮部分中切出一塊作為中間業(yè)務收費。對企業(yè)而言，其承擔的融資成本或許沒有減少，而是轉化成中間業(yè)務費用，但該行為變相增加了企業(yè)的融資成本和資金獲得難度，亦或造成銀行收入的不透明和失真。

對于銀行浮利分費行為的規(guī)范，早在2012年，原中國銀監(jiān)會發(fā)布的《中國銀監(jiān)會關于整治銀行業(yè)金融機構不規(guī)范經(jīng)營的通知》（下稱“《不規(guī)范經(jīng)營通知》”）就明確指出，銀行業(yè)金融機構要認真遵守信貸管理各項規(guī)定和業(yè)務流程，按照國家利率管理相關規(guī)定進行貸款定價，并嚴格遵守不得浮利分費等規(guī)定。銀行業(yè)金融機構要遵循利費分離原則，嚴格區(qū)分收息和收費業(yè)務，不得將利息、分解為費用收取，嚴禁變相提高利率。2019年8月，國家市場監(jiān)管總局等七部委聯(lián)合發(fā)布《關于進一步加強違規(guī)涉企收費治理工作的通知》，明確原中國銀保監(jiān)會督促指導各商業(yè)銀行總行，嚴格對照“不得以貸轉存、不得存貸掛鉤、不得以貸收費、不得浮利分費、不得借貸搭售、不得一浮到頂、不得轉嫁成本；收費項目公開、服務質價公開、效用功能公開、優(yōu)惠政策公開”要求，在全行組織自查自糾，堅決清理規(guī)范商業(yè)銀行分支機構違規(guī)收費行為。

然而，恒豐銀行并非首次出現(xiàn)“浮利分費”的情況。2023年4月，今日頭條上的一篇題為《恒豐銀行以貸款名義捆綁收取“顧問費”，現(xiàn)已被監(jiān)管部門確認違規(guī)》的文章使恒豐銀行受到外界的關注。據(jù)該文章介紹，2011年2月-2012年1月期間，恒豐銀行青島燕兒島路支行做貸款業(yè)務時，該支行原行長胡某某以“顧問費”名義向青島某房企董事長李某某收取六筆共5598.91萬元的費用，其中最后一筆顧問費被原中國銀保監(jiān)會青島監(jiān)管局認定違規(guī)。文章中載明的青銀保監(jiān)舉復【2022】488號調查意見書顯示，“恒豐銀行青島燕兒島路支行在2012年1月底收取的392.27萬元違反了《不規(guī)范經(jīng)營通知》，屬于違規(guī)收費”。上述行為或涉及《不規(guī)范經(jīng)營通知》中提到的“以貸收費 浮利分費”情況。

值得一提的是，記者就相關責任人名字及昆明分行在網(wǎng)頁中進行檢索，相關活動宣傳資料顯示，彭勃目前仍在恒豐銀行昆明分行任金融部負責人。2022年5月，張鋒任恒豐銀行昆明分行投資銀行部總經(jīng)理，2022年12月-2023年5月，其出席活動時，頭銜已變成恒豐銀行昆明分行營業(yè)部負責人。可以推斷，此次罰單中關于浮利分費部分的違規(guī)行為或發(fā)生在2022年或之前。

存貸業(yè)務違規(guī)被罰

除了浮利分費，恒豐銀行在2024年的監(jiān)管處罰中還涉及信用證、承兌匯票、存貸款等多項業(yè)務，其中存貸業(yè)務違規(guī)較為嚴重。據(jù)記者不完全統(tǒng)計，2024年，恒豐銀行及其分支機構收到的罰單有8張，其受到監(jiān)管機構處罰的工作人員有14人，罰款超900萬元。

存款業(yè)務違規(guī)方面，2024年2月5日，恒豐銀行杭州分行收到了一張380萬元罰單，7名相關責任人被警告，多項違規(guī)事實中包括“貼現(xiàn)資金回流用作存單質押，滾動辦理銀行承兌匯票業(yè)務，虛增存貸款”；11月14日，恒豐銀行臺州分行因存在“通過不正當方式吸收存款”的違法違規(guī)事實，被國家金融監(jiān)督管理總局臺州監(jiān)管分局罰款150萬元，時任恒豐銀行臺州分行客戶經(jīng)理顧博受到“禁止終身從事銀行業(yè)工作”的處罰。

存款業(yè)務違規(guī)收大額罰單的背后，恒豐銀行的存款業(yè)務亦面臨著增長困境。財報顯示，2023年，恒豐銀行的存款總額增速為10.13%，但截至2024年三季度末，客戶存款余額較年初增長3.05%，有所放緩。2024年7月，中誠信國際信用評級有限責任公司在對恒豐銀行的評級報告中亦提到了“存款基礎相對薄弱，存款穩(wěn)定性有待提升，存貸比以及對市場資金依賴程度較高，存在一定的短期流動性管控壓力”的觀點。

除上述臺州分行的罰單，以及嘉興海寧支行、連云港分行的罰單外，恒豐銀行2024年其余罰單均涉及貸款業(yè)務違規(guī)。如2024年2月杭州分行的罰單涉及的違規(guī)事由還包括流動資金貸款“三查”不到位，貸款資金回流并長期滯留于借款人賬戶；貸后管理不到位，流動資金貸款被挪用于購買理財?shù)取Ｇ鄭u分行、大理分行、洛陽分行貸款業(yè)務違規(guī)事由包括“互聯(lián)網(wǎng)貸款信息披露不規(guī)范，為企業(yè)指定增信機構被罰”“貸后管理不到位，部分信貸資金被挪用”“貸前調查不到位，貸后管理不盡職”等。

內(nèi)控失守或讓恒豐銀行的上市之路增加了更多的阻礙。2014年，恒豐銀行就曾透露決定于2015年正式啟動IPO，但如今十年過去，其仍未能如愿上市。2024年10月，“進一步支持恒豐銀行高質量發(fā)展會議”在北京召開，該會議提到了恒豐銀行當前的目標定位是“建設一流股份制銀行”，并提到要穩(wěn)步推進“整體上市”的各項準備工作。然而，隨著上市審核對銀行上市的條件和監(jiān)管要求更加嚴格，銀行股IPO難度愈發(fā)加大。2024年，有三家中小銀行自行撤回IPO文件，除宜賓市商業(yè)銀行股份有限公司于12月30日通過港交所聆訊外，A股及港股并無銀行股成功上市。當前，在中國證監(jiān)會提出嚴把發(fā)行上市準入關、從源頭上提高上市公司質量的背景下，IPO企業(yè)的合規(guī)內(nèi)控問題亦將成為上市審核考量中的重要一環(huán)。

除內(nèi)控合規(guī)外，IPO亦看重銀行的業(yè)績及成長性，而恒豐銀行近年的業(yè)績亦在承壓。財報顯示，2023年，恒豐銀行的營業(yè)收入為252.75億元，同比增長0.62%；歸母凈利潤收入為51.46億元，同比下滑23.74%。2024年前三季度， 恒豐銀行實現(xiàn)營收186.74億元，同比增加3.36%；實現(xiàn)凈利潤38.78億元，同比減少3.53%。2024年前三季度，其信用減值損失達65.25億元，同比增加37.54%。

在業(yè)績增長波動和亟待提升的內(nèi)控合規(guī)之下，恒豐銀行距離成為一流股份制銀行仍有一段路要走。值得慶幸的是，在“剝離不良、引進戰(zhàn)投”后，恒豐銀行的風險已逐步得到較大的化解，“三步走”的重組計劃還差“整體上市”未實現(xiàn)。2024年7月5日，國家金融監(jiān)管總局同時核準了畢國器、房毅的恒豐銀行副行長的任職資格；2025年1月3日，國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)登記信息顯示，出任代行長五個月的副行長白雨石出任總經(jīng)理（代為履職）。當前恒豐銀行的高管團隊呈現(xiàn)年輕化、專業(yè)化以及監(jiān)管化特點，未來能否帶領該行完善公司治理、提質增效，推進業(yè)務穩(wěn)健增長和推動銀行上市進程，我們將持續(xù)關注。

記者就合規(guī)內(nèi)控、經(jīng)營業(yè)績、IPO等問題致函恒豐銀行，截至發(fā)稿，尚未收到回復。