會議全景

隨著2024年7月新公司法的正式落地生效，“強責任”的監(jiān)管要求，已到達新的高度。新法對于忠實義務(wù)與勤勉義務(wù)的細化與明確，向企業(yè)董事、監(jiān)事及高管提出了更高的履職要求；管理相關(guān)的潛在賠償風險顯著增加，潛在賠償?shù)呢熑沃黧w范圍明顯擴大。

在法律政策與監(jiān)管導向的雙重推進下，董事、監(jiān)事及高管的履職風險相關(guān)話題，日益受到各方廣泛的關(guān)注。新公司法首次明確企業(yè)可以針對賠償責任購買董責險后，僅2024年上半年，A股上市公司公告購買董責險的數(shù)量就已接近去年全年水平，此外有大量非上市公司在今年推進啟動董責險的投保。由此可見，越來越多的企業(yè)開始將董責險作為必要的轉(zhuǎn)嫁董事、監(jiān)事及高管履職風險的有效管理手段。

為有效管控風險，保駕護航企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，由航聯(lián)保險經(jīng)紀有限公司（以下簡稱：航聯(lián)經(jīng)紀）主辦，《董事會》雜志協(xié)辦的董事、監(jiān)事及高管履職風險管理研討會于9月2日在銀川舉行，中國上市公司協(xié)會及寧夏上市公司協(xié)會相關(guān)領(lǐng)導，知名專家、學者以及來自北京、上海、杭州、南京、安徽、山東、銀川等地的上市公司代表、非上市企業(yè)代表共60余位嘉賓出席了本次會議。

航聯(lián)經(jīng)紀杜立新總經(jīng)理在致辭中，首先對參加本次會議的嘉賓致以誠摯的歡迎與問候，杜總在對核心人群履職風險管理以及董責險領(lǐng)域的相關(guān)工作介紹后表示，航聯(lián)經(jīng)紀未來將繼續(xù)通過專業(yè)、全面、深入的風險識別及保險服務(wù)支持手段，共同幫助企業(yè)做好董事、監(jiān)事及高管的履職風險管理工作。

航聯(lián)保險經(jīng)紀有限公司總經(jīng)理 杜立新先生

中國上市公司協(xié)會研究辦馮增煒主任為會議致辭，他從宏觀角度對董事、監(jiān)事及高管面臨的履職風險類型進行了梳理，同時呼吁上市公司對于化解履職風險給予高度關(guān)注。他表示，中國上市公司協(xié)會將始終恪守“服務(wù)、自律、規(guī)范、提高”的基本職責，在中國證監(jiān)會黨委的堅強領(lǐng)導下，為董監(jiān)高合規(guī)行權(quán)履職保駕護航。

中國上市公司協(xié)會研究辦主任 馮增煒先生

會議研討中，中國上市公司協(xié)會學術(shù)顧問委員會委員余興喜先生，解讀了核心人群被追責的行政、民事、刑事責任情形，以及交易所各類監(jiān)管措施等追責手段，他深入分析了在現(xiàn)行法律法規(guī)體系內(nèi)，董事、監(jiān)事及高管應(yīng)當重點關(guān)注的履職義務(wù)。同時，余興喜先生結(jié)合自身從業(yè)經(jīng)驗指出，董事會秘書應(yīng)當從完善制度建設(shè)、加強制度管理、重視議案編制、強化信息共享等重點方面，幫助企業(yè)核心人群積極履職。

中國上市公司協(xié)會學術(shù)顧問委員會委員 余興喜先生

浙江天冊（深圳）律師事務(wù)所高級顧問曾斌博士，針對新國九條以及新公司法的條款，向參會嘉賓介紹企業(yè)管理層在全面提升的監(jiān)管處罰態(tài)勢下，尤其應(yīng)當關(guān)注和重視的內(nèi)幕信息、短線交易、財務(wù)造假相關(guān)的違規(guī)形態(tài)。曾博士就新公司法對于核心人群履職風險的影響進行解讀，重點剖析了資本公積彌補虧損、審計委員會制度以及立體追責等相關(guān)問題。

浙江天冊（深圳）律師事務(wù)所高級顧問 曾斌博士

航聯(lián)經(jīng)紀客戶經(jīng)理湯紫煙，以案例分析的形式說明了保險經(jīng)紀人能夠在企業(yè)重大保險決策中起到的“防火墻”作用以及能為企業(yè)在保險領(lǐng)域帶來的紅利與便利，同時簡述了航聯(lián)經(jīng)紀董責險團隊近年來在專業(yè)性、服務(wù)性提升方面所做的相關(guān)工作。

航聯(lián)保險經(jīng)紀有限公司客戶經(jīng)理 湯紫煙女士

航聯(lián)經(jīng)紀高級客戶經(jīng)理祁智，以保險從業(yè)者的身份歸納了董責險的核心概念及基本原理，結(jié)合具體案例向參會嘉賓闡述了董責險對于企業(yè)董事、監(jiān)事及高管履職風險的保障作用。此外，他闡述了董責險承保范圍與當前最新司法環(huán)境下董監(jiān)高所面臨賠償責任的對應(yīng)性，強調(diào)了董責險在因履職過失而導致個人被依法判賠時能夠發(fā)揮的實質(zhì)價值，并對國內(nèi)董責險市場當前費率及未來趨勢進行了說明。

航聯(lián)保險經(jīng)紀有限公司高級客戶經(jīng)理 祁智先生

上海小多金服有限責任公司可持續(xù)發(fā)展專項負責人遲夏先生為參會嘉賓介紹了目前國內(nèi)上市公司在ESG議題領(lǐng)域的信息披露情況。他對《上市公司可持續(xù)發(fā)展報告信息披露指引》中的披露要求、披露框架、披露難點及重點進行了詳細解析，并對財政部《企業(yè)可持續(xù)準則—基本準則（征求意見稿）》以及國務(wù)院國資委對企業(yè)ESG信息披露的要求進行了專業(yè)解讀。

上海小多金服有限責任公司可持續(xù)發(fā)展專項負責人 遲夏先生

圓桌研討環(huán)節(jié)，航聯(lián)經(jīng)紀副總經(jīng)理王偉表示，董責險在董事、監(jiān)事及高管履職風險中不僅能夠發(fā)揮基礎(chǔ)的保險保障作用，同時能夠以外部監(jiān)督治理的角色，發(fā)揮風險預檢和風險甄別的作用。未來航聯(lián)經(jīng)紀也將在董責險保障的基礎(chǔ)上，通過搭建平臺與專家?guī)斓刃问剑瑸槠髽I(yè)提供全方位的董事、監(jiān)事及高管履職風險減量服務(wù)。

余興喜先生建議，企業(yè)應(yīng)當考慮利用董責險的方式，為核心人群的履職行為提供保障，同時，他呼吁董責險未來可以針對A股市場的實際風險情況進行針對性的條款調(diào)整，擴展保障內(nèi)容。

金陵藥業(yè)股份有限公司總裁陳海先生首先分析了不同類型上市公司中董事、監(jiān)事及高管履職風險的差異，隨后，他呼吁參會嘉賓不僅在主觀上需提升對于合規(guī)履職的重視程度，同時應(yīng)推動企業(yè)為相關(guān)人群提供培訓，切實提升董事、監(jiān)事及高管的履職能力與風險意識。

蘇州歐圣電氣股份有限公司獨立董事李遠揚先生強調(diào)，目前獨立董事所面臨的履職風險與過去相比已發(fā)生很大的變化，同時他認為獨立董事應(yīng)當在任職前加強對擬任職上市公司的風險鑒別。他表示，上市公司的健康穩(wěn)定發(fā)展，與聽取來自不同專業(yè)背景的獨立董事意見密切相關(guān)。

傳奇董秘、浙江亞廈裝飾股份有限公司董事會秘書戴軼鈞先生表示，應(yīng)當進一步發(fā)揮律師、會計師、保險經(jīng)紀等外部機構(gòu)專業(yè)人員的技術(shù)優(yōu)勢，從不同領(lǐng)域的專業(yè)角度實現(xiàn)市場聯(lián)動，為上市公司及其董監(jiān)高提供全方位、多維度的風險防控方案。

曾斌認為，目前外部監(jiān)管環(huán)境與法律法規(guī)政策在過去十余年里發(fā)生了極大變化，董責險的整體適用性與價值也明顯提升，他建議上市公司應(yīng)重視信披風險與履職風險的前置預防工作。

遲夏表示，董責險的保障作用是值得肯定的，同時上市公司應(yīng)關(guān)注各類定期與非定期報告的披露合規(guī)性，盡量杜絕因信息披露不準確或信息披露遺漏而導致的監(jiān)管風險。

圓桌研討

主辦方航聯(lián)經(jīng)紀作為國內(nèi)最早從事董責險業(yè)務(wù)的保險經(jīng)紀公司之一，縱觀近二十年間履職風險與保險市場的變化，具有豐富的董責險專業(yè)經(jīng)驗。本次會議的成功召開，航聯(lián)經(jīng)紀聚焦董監(jiān)高履職風險管理，不僅為學術(shù)界、法律界與企業(yè)間提供了一個交流和分享的平臺，也有助于上市公司董事會秘書及企業(yè)董辦相關(guān)人員加強對于董監(jiān)高履職風險的全面認知，為企業(yè)提供有效轉(zhuǎn)移相關(guān)風險的建議與途徑。

（文/湯紫煙 編輯/董聞）