集資詐騙罪中“非法占有目的”的認(rèn)定

非法占有目的是集資詐騙罪不可或缺的構(gòu)成要素，是區(qū)分罪與非罪，此罪與彼罪的重要標(biāo)準(zhǔn)。集資詐騙罪是典型的目的犯，沒(méi)有非法占有的目的，就不構(gòu)成此罪，而非法占有目的屬于人的主觀意識(shí)范疇，難以被人們直接感知和所把握。但是，一個(gè)人的主觀意識(shí)會(huì)通過(guò)其言行表現(xiàn)出來(lái)。因此，判斷集資詐騙案件被告人有無(wú)非法占有目的，一是要看行為人供述，二是要看行為人實(shí)施的客觀行為。行為人供述具有易變性，供述是否可信，仍要看供述與客觀行為是否相符。理論上來(lái)說(shuō)，就是推定，即通過(guò)事中或事后的客觀表現(xiàn)，對(duì)行為前或行為中行為人的主觀心理狀態(tài)進(jìn)行推定。

“非法占有目的”的司法認(rèn)定：通過(guò)客觀行為推定“非法占有目的”，是這些法律規(guī)范及相關(guān)司法解釋最常用的方式。推定非法占有目的依據(jù)主要存在三次演變的過(guò)程分別是：1996年《解釋》、2001年《紀(jì)要》和2010年《解釋》。

在2010年12月13日最高人民法院《關(guān)于審理非法集資案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》中對(duì)“以非法占有為目的進(jìn)行了解釋:使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定有非法占有的目的:(一)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的;(二)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的;(三)攜帶集資款逃匿的;(四)將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的;(五)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的;(六)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;(七)拒不交代資金去向，逃避返還資金的;(八)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

較于2001年紀(jì)要，2010年《解釋》加入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例的情形，來(lái)解決行為人集資后少部分集資款項(xiàng)用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的情形。2001年紀(jì)要在“揮霍集資款”前加入了“肆意”二字進(jìn)行程度限定，2010年《解釋》加入“致使集資款不能返還的”結(jié)果限定。2001年紀(jì)要?jiǎng)h去了“導(dǎo)致投資人的損失”的結(jié)果擴(kuò)大了將“集資款用于違法犯罪”的認(rèn)定范圍，表現(xiàn)對(duì)違法犯罪活動(dòng)的否定。2001年紀(jì)要還增加“抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)”、“搞假破產(chǎn)、假倒閉”以逃避返還財(cái)產(chǎn)的情形，從而使得據(jù)以推定行為人非法占有目的的基礎(chǔ)事實(shí)更為具體。此外，2010年紀(jì)要還添加了“拒不交代資金去向，逃避返還資金”依據(jù)事后行為人態(tài)度推斷行為人主觀心態(tài)。由此可以看到，對(duì)于非法占有目的的司法認(rèn)定情形不斷增加，認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)考量范圍逐漸擴(kuò)大。具體可結(jié)合人民法院案例庫(kù)入庫(kù)案例一起學(xué)習(xí)一下！

陳某某等集資詐騙、非法吸收公眾存款案

——集資詐騙罪非法占有目的的認(rèn)定

關(guān)鍵詞：刑事 集資詐騙罪 非法占有目的

基本案情

2019年5月，被告人陳某某通過(guò)他人購(gòu)買“山東聊城某公司”并更名為“山東某某實(shí)業(yè)公司”（以下簡(jiǎn)稱某某實(shí)業(yè)），讓張某某（另案處理）擔(dān)任公司法定代表人，陳某某為公司實(shí)際控制人。某某實(shí)業(yè)登記經(jīng)營(yíng)范圍為化工原料及產(chǎn)品、商務(wù)信息咨詢、企業(yè)管理咨詢服務(wù)、酒店管理服務(wù)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)等，但對(duì)外宣傳擁有阿膠、腐殖酸、電影等產(chǎn)業(yè)。2019年7月，陳某某租用東阿紫金城某酒店作為某某實(shí)業(yè)辦公地點(diǎn)，對(duì)外宣傳經(jīng)營(yíng)“洗碼”業(yè)務(wù)，宣稱投資者當(dāng)天以投資金額的95%存入（每1萬(wàn)元為1單，最低1千元，最高50萬(wàn)元），次日起每天以投資金額的5%返還，20天返還本金，40天返還投資金額的2倍后出局。為鼓勵(lì)發(fā)展團(tuán)隊(duì)，吸引群眾投資，某某實(shí)業(yè)設(shè)立趴點(diǎn)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)：趴點(diǎn)費(fèi)是按每天入單金額的5%至10%獎(jiǎng)勵(lì)團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)人；服務(wù)費(fèi)是介紹他人投資業(yè)績(jī)?cè)?1萬(wàn)元至8001萬(wàn)元及以上的，分別給予介紹人每單每天20元至100元不等的獎(jiǎng)勵(lì)。在此期間，陳某某雇傭被告人李某管理財(cái)務(wù)，雇傭被告人馬某負(fù)責(zé)后勤工作，先后雇傭被告人程某某、郝某某等為會(huì)計(jì)。被告人張某某、馬某、李某某等人在明知某某實(shí)業(yè)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)的情況下，面對(duì)高額返利仍作為某某實(shí)業(yè)團(tuán)隊(duì)頭目積極參與、發(fā)展人員、吸收資金。陳某某等人通過(guò)微信自媒體、口口相傳等方式，虛假夸大宣傳某某實(shí)業(yè)運(yùn)作阿膠產(chǎn)業(yè)、腐殖酸產(chǎn)業(yè)、“洗碼”業(yè)務(wù)，但并未實(shí)際開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。在某某實(shí)業(yè)沒(méi)有任何盈利的情況下，陳某某將大量資金用于購(gòu)買虛擬幣、發(fā)放員工工資、個(gè)人揮霍等，致使大量集資款不能返還集資參與人。經(jīng)審計(jì)，2019年7月25日至9月21日，陳某某等人通過(guò)22個(gè)銀行賬戶累計(jì)吸收公眾資金65273.748307萬(wàn)元。

2019年9月19日至10月3日，被告人陳某某通過(guò)李某1、李某2、陳某賬戶轉(zhuǎn)移大量集資款用于購(gòu)買比特幣、泰達(dá)幣等虛擬幣，因陳某某不提供存放虛擬幣的賬戶及密碼信息（其辯稱已丟失），公安機(jī)關(guān)至今未能查清虛擬幣下落。此外，陳某某向浙江某影業(yè)有限公司投資850萬(wàn)元未收回，接收李某現(xiàn)金100萬(wàn)元不能說(shuō)明去向，未返還集資參與人資金在3642.927399萬(wàn)元以上。

山東省東阿縣人民法院于2021年5月22日作出（2020）魯1524刑初148號(hào)刑事判決，以集資詐騙罪判處被告人陳某某有期徒刑十四年，并處罰金人民幣五十萬(wàn)元（其他判項(xiàng)略）。宣判后，沒(méi)有上訴、抗訴，判決已發(fā)生法律效力。

裁判理由

法院生效裁判認(rèn)為，被告人陳某某以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成集資詐騙罪。關(guān)于被告人陳某某的辯護(hù)人提出“陳某某不構(gòu)成集資詐騙罪，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪”的辯護(hù)意見(jiàn)。經(jīng)查，陳某某利用虛假或夸大宣傳某某實(shí)業(yè)運(yùn)作阿膠產(chǎn)業(yè)、腐殖酸產(chǎn)業(yè)、“洗碼”業(yè)務(wù)等方式欺騙公眾，在公司無(wú)任何盈利的情況下，用吸收的資金發(fā)放高額服務(wù)費(fèi)、趴點(diǎn)費(fèi)，肆意揮霍，在資金鏈斷裂后轉(zhuǎn)移大量資金購(gòu)買虛擬幣且拒不交代虛擬幣下落，致使巨額集資款無(wú)法返還。陳某某的行為符合《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第四條第二款的規(guī)定，具有非法占有的目的，應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪定罪處罰。故法院依法作出如上裁判。

裁判要旨

集資詐騙罪的認(rèn)定，除行為人是否使用詐騙手段非法集資外，關(guān)鍵在于行為人主觀上是否具有非法占有目的。行為人利用虛假或夸大宣傳的方式欺騙公眾，在公司無(wú)任何盈利的情況下，用吸收的資金發(fā)放高額服務(wù)費(fèi)、趴點(diǎn)費(fèi)的，符合《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第四條第二款第一項(xiàng)規(guī)定的“集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例”的情形；被告人在資金鏈斷裂后轉(zhuǎn)移大量資金購(gòu)買虛擬幣且拒不交代虛擬幣下落的，符合第五項(xiàng)規(guī)定的“抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金”，第七項(xiàng)規(guī)定的“拒不交代資金去向，逃避返還資金”的情形。使用欺騙手段非法集資，存在上述情形致使集資款不能返還的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為具有“非法占有目的”，構(gòu)成集資詐騙罪。

關(guān)聯(lián)索引

《中華人民共和國(guó)刑法》第192條

《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（法釋〔2022〕5號(hào)）第4條（本案適用的是《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（法釋〔2010〕18號(hào)）》第4條）

一審：山東省東阿縣人民法院（2020）魯1524刑初148號(hào)刑事判決（2021年5月22日）

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