2021年1月，余某以牟利為目的，與喻某、胡某經事前計議共同出資，由余某負責提供銀行卡賬戶及招募人員，并在喻某的指導下，在明知轉入其提供的銀行卡中的資金可能是電信詐騙、網絡賭博等犯罪所得的情況下，通過中幣APP賬戶購買虛擬貨幣后再轉到上線指定賬戶的手段轉移犯罪所得資金，并以購入虛擬貨幣的2%作為好處費。

后余某分別指使張某偉、張某等7人提供銀行卡賬戶，先后在四川省樂山市犍為縣多家賓館房間內以協助買賣虛擬貨幣的手段轉移犯罪所得資金，并承諾每張銀行卡每天給付250元的好處費。

2021年1月至3月間，原審被告人余某指使白某、鐘某等人協助轉移犯罪所得資金共計人民幣1719610元，非法獲利人民幣40000余元。其中原審被告人白某協助轉移犯罪所得資金共計人民幣1160849元，非法獲利人民幣8000余元；上訴人張某偉協助轉移犯罪所得資金共計人民幣579249元，非法獲利人民幣2000余元；上訴人張某協助轉移犯罪所得資金共計人民幣198849元，非法獲利人民幣1000余元；原審被告人魏某協助轉移犯罪所得資金共計人民幣153400元，非法獲利人民幣2800余元；原審被告人彭某協助轉移犯罪所得資金共計人民幣270000元，非法獲利人民幣1000余元；原審被告人楊某協助轉移犯罪所得資金共計人民幣115597元，非法獲利人民幣700元；原審被告人王某協助轉移犯罪所得資金共計人民幣90000元，非法獲利人民幣800元。

裁判結果

一審法院以掩飾、隱瞞犯罪所得罪判處余某等8人一年八個月至四年三個月不等刑期，并處相應罰金。一審宣判后，張某偉、張某不服提出上訴。

在二審審理期間，上訴人張某偉、張某的親屬代為退出二人違法所得人民幣2000元、1000元，代為繳納財產刑保證金5000元、5000元。原審被告人魏某的親屬代為退出違法所得人民幣2800元，代為繳納財產刑保證金6000元。

二審法院鑒于張某偉、張某、魏某系受他人引誘參與犯罪，犯罪情節一般，有自首情節，且能認罪認罰，依法可予以減輕處罰；在二審期間，上述三人退出違法所得并繳納財產刑保證金，具有悔罪表現，結合其犯罪事實、情節以及社區矯正機構的調查評估意見，均可給予一定的緩刑考驗期限。對上述三人依法改判適用緩刑。

法條索引

刑法第三百一十二條 【掩飾、隱瞞犯罪所得罪】 明知是犯罪所得及其產生的收益而予以窩藏、轉移、收購、代為銷售或者以其他方式掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或管制，并處或者單處罰金；情節嚴重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

法官說法

本案涉案的余某、喻某、張某偉等8人明知上線給他們用于購買虛擬貨幣的錢，都是電信詐騙、網絡賭博等犯罪所得贓款，仍然協助轉移犯罪所得，應以掩飾、隱瞞犯罪所得罪追究刑事責任。該罪往往與上游的詐騙罪，以及提供支付結算幫助的幫助信息網絡犯罪活動罪交織在一起，妥當處理該類案件，應當注意貫徹好寬嚴相濟刑事政策。

該嚴則嚴，對本案帶頭招募人的卡販頭子余某等人，依法從嚴懲處，準確適用法律。而上訴人張某偉、張某兄弟二人，以及未上訴的原審被告人魏某，在本案中系受他人引誘參與犯罪，在共同犯罪中屬于作用較小，犯罪情節一般，且有自首情節，當庭能夠認罪認罰，且在二審期間，三人的近親屬均為其退出違法所得并繳納罰金，具有悔罪表現；結合三人的犯罪情節、參與程度、悔罪表現、主觀惡性和人身危險性，結合社區矯正機構的調查評估意見，對該三人依法改判緩刑。

在彰顯刑事審判懲防并舉職能，貫徹寬嚴相濟刑事政策的同時，保障案件處理法理情統一，符合人民群眾的公平正義觀念。不僅于此，我們亦要反思社會經濟高速發展的當下，此類刑事案件的高發，更要注重源頭治理，切實貫徹全鏈條懲治網絡犯罪，嚴格“兩卡”的管理、嚴格實名制的落實，不給犯罪分子可乘之機，也避免讓那么多人因貪圖蠅頭利而身陷囹圄，得不償失。

法官提醒

這些年在審判實踐中，不少年輕人，其中不乏在校和剛畢業的大學生被販卡團伙拉攏、引誘，成為犯罪“工具人”。本案作為一起網絡電信詐騙下游犯罪案件，被告人通過為網絡詐騙團伙提供銀行賬號、協助轉移資金賺取抽成回報。提醒廣大群眾，不要輕信網絡上虛假信息，不要輕易將自己及家人身份信息、銀行賬戶、密碼、短信驗證碼提供透露給他人，不要輕易點擊不明鏈接、二維碼，切實增強防騙意識，提升防騙能力，守護好自己的錢袋子。更不要為了獲取所謂高額回報，出借、出租自己的銀行卡、電話卡、微信、支付寶等幫助犯罪分子提取、轉移詐騙資金，或者從事販賣銀行卡等違法犯罪活動，觸及法律紅線。