由中國汽車工業(yè)協(xié)會主辦的第13屆中國汽車論壇在上海嘉定舉辦。責(zé)揚天下副總裁代奕波發(fā)表精彩演講。

各位來賓，大家好，我是來自責(zé)揚天下的代奕波，首先感謝中國汽車工業(yè)協(xié)會有這樣的機會，能夠提供給我和大家一起交流中國汽車企業(yè)供應(yīng)鏈ESG韌性構(gòu)建。

責(zé)揚天下到今年已經(jīng)成立了20年，在20年的發(fā)展過程中一直在關(guān)注可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)問題，是國內(nèi)本土最先開展ESG和可持續(xù)發(fā)展相關(guān)研究咨詢的商業(yè)機構(gòu)。

剛才李秘書長提到了可持續(xù)發(fā)展或者ESG議題對于中國企業(yè)的影響廣度和深度已經(jīng)愈發(fā)加強，如何應(yīng)對？吉利的陳總也給出了吉利的回答。中國汽車行業(yè)ESG生態(tài)的構(gòu)建中有一個非常關(guān)鍵的要素是供應(yīng)鏈，我認為這是重要的突破點。

為什么以供應(yīng)鏈作為突破點？不僅僅是汽車行業(yè)屬性決定的，這也和汽車全球價值鏈的布局有著重要的相關(guān)性。汽車供應(yīng)鏈ESG韌性的構(gòu)建，它的作用、影響不言而喻。我們認為供應(yīng)鏈ESG問題不僅僅是可持續(xù)發(fā)展的問題，更是商業(yè)的選擇。

從全球來看，經(jīng)濟社會環(huán)境處于“VUCA”狀態(tài)，包括不確定、不穩(wěn)定、復(fù)雜性以及模糊性，這在汽車行業(yè)尤為凸顯，因為全球國家之間相互關(guān)聯(lián)和依存，使得汽車行業(yè)的產(chǎn)品、原材料，包括信息和數(shù)據(jù)的廣泛流動，形成了高度復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。在復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)中，現(xiàn)在又摻雜進去很多新興、非傳統(tǒng)技術(shù)、法律、貿(mào)易的新型議題，包括氣候、生物多樣性、數(shù)據(jù)安全等等，實際上這樣的組合使得汽車供應(yīng)鏈也呈現(xiàn)了“VUCA”的狀態(tài)。

在這樣的狀態(tài)下，很多不確定的突發(fā)性風(fēng)險非常容易導(dǎo)致汽車供應(yīng)鏈的中斷，其實在過去不管是國內(nèi)，還是國外，相關(guān)ESG問題產(chǎn)生的供應(yīng)鏈中斷也經(jīng)常會發(fā)生。所以對于供應(yīng)鏈的風(fēng)險管理來講，ESG議題的出現(xiàn)，特別是他們與供應(yīng)鏈之間的關(guān)聯(lián)強弱、方式，甚至發(fā)生位置的多元性，都會對汽車供應(yīng)鏈的風(fēng)險管理方式和內(nèi)容帶來很大的變化。

這種變化從供應(yīng)鏈端來感受到的是ESG的要求正在從自愿性向強制性轉(zhuǎn)變，也就是在汽車供應(yīng)鏈風(fēng)險管理的時候，ESG合規(guī)風(fēng)險可能成為最重要或者首先面對的基礎(chǔ)性風(fēng)險管理。剛才幾位嘉賓的發(fā)言中都或多或少提到了多個國家地區(qū)，特別是歐盟近年來頻繁出臺一系列ESG相關(guān)指令，在十多年前都是自愿性。

比如它用的詞是“原則”“戰(zhàn)略”“行動計劃”，但這兩三年已經(jīng)改變用詞，叫做“法案”、“指令”，這個態(tài)勢在近兩三年尤為凸顯，所以我們看到企業(yè)對于供應(yīng)鏈開展ESG管理正在從自愿性選擇轉(zhuǎn)變?yōu)楹弦?guī)性管理的重要內(nèi)容。

這就不難理解，剛才吉利陳總展示的時候，為什么把合規(guī)放在基礎(chǔ)，而且是議題的基石性行動。

其實企業(yè)在供應(yīng)鏈的ESG管理中，首先要履行好合規(guī)責(zé)任，滿足合規(guī)底線的要求，否則供應(yīng)鏈上造成的ESG合規(guī)問題會對企業(yè)商業(yè)經(jīng)營模式造成非常基礎(chǔ)性的影響。

不同于傳統(tǒng)的合規(guī)管理，以前傳統(tǒng)合規(guī)管理一提到都會在貿(mào)易、反腐敗方面，隨著這些新出臺的法律法規(guī)，我們會發(fā)現(xiàn)目前的合規(guī)管理，ESG屬性是非常強烈的。可能在之前一提到和歐盟的合規(guī)或者ESG可持續(xù)發(fā)展議題，人權(quán)、勞工是已經(jīng)引起大家重視、關(guān)注或者已經(jīng)有管理措施的內(nèi)容，但現(xiàn)在我們發(fā)現(xiàn)歐盟的法律法規(guī)會涉及到可持續(xù)發(fā)展的眾多議題，比如碳邊境關(guān)稅調(diào)節(jié)機制，甚至在去年年底提出了關(guān)于“零毀林”的法案。

可能大家覺得森林和汽車行業(yè)有關(guān)系嗎？其實有關(guān)系，我們用的輪胎、內(nèi)飾的紡織品都和森林、生物多樣性有著密切的關(guān)系，而且歐盟法律法規(guī)的要求對于企業(yè)不僅要實行ESG系統(tǒng)性管理，甚至在供應(yīng)鏈上也要進行相關(guān)的信息披露。

當(dāng)然并不是在歐盟的法律法規(guī)才有，其實在國內(nèi)也有，最近這兩年相關(guān)的非常細分的法律法規(guī)出臺。比如關(guān)于汽車行業(yè)綠色供應(yīng)鏈管理的企業(yè)評價指標，還有汽車數(shù)據(jù)安全方面的管理規(guī)定，以及證監(jiān)會對于上市公司相關(guān)信息披露的要求。

除了來自政府機構(gòu)、利益相關(guān)方的訴求以外，可以看到整車廠、供應(yīng)鏈不同環(huán)節(jié)所謂的客戶，也在帶領(lǐng)更多的供應(yīng)鏈企業(yè)推進環(huán)境及社會友好型供應(yīng)鏈的構(gòu)建。因為越來越多的OEM、各種類型的客戶已經(jīng)意識到了供應(yīng)鏈的韌性和可持續(xù)發(fā)展的能力，或者是ESG競爭力會對自身產(chǎn)生重大的影響，甚至是競爭力的重要體現(xiàn)。

和大家分享一些數(shù)據(jù)。左邊是來自于全球環(huán)境信息研究中心CDP的研究報告，在去年的時候，對中國企業(yè)的問卷填寫情況進行了總結(jié)，這樣的機構(gòu)主要是希望能夠調(diào)查、反映企業(yè)在氣候、生物多樣性議題，比如森林和水方面的數(shù)據(jù)填報，他們會給出一些評價。

中國企業(yè)去年有將近3000家回復(fù)了氣候變化問卷，這個數(shù)據(jù)較前幾年有了大幅的提升。近3000家企業(yè)里，大約2580家企業(yè)為什么會提交這個問卷？是因為他的客戶通過CDP來邀請這些企業(yè)，因為他們是我的供應(yīng)商，我希望他們在你這兒填問卷。也就是來自于客戶的購買驅(qū)動力使得很多供應(yīng)商進行了氣候方面的環(huán)境信息披露。

實際上越來越多的國際品牌迫切需要尋找具有ESG韌性的供應(yīng)鏈伙伴來構(gòu)筑他們自己的可持續(xù)商業(yè)模式。

不僅是在環(huán)境議題上。另外一個圖顯示的是在RBA發(fā)生的驗廠評估的數(shù)據(jù)，中國工廠占據(jù)的面積比例是最高的。RBA也就是責(zé)任商業(yè)聯(lián)盟，這是全球最大的推進供應(yīng)鏈企業(yè)社會責(zé)任的行業(yè)聯(lián)盟，很多車企都是RBA的成員單位，RBA的審計結(jié)果是全球目前應(yīng)用范圍最廣、接受程度最高的第三方審核認證機構(gòu)。所以從RBA的視角，可以看出客戶端對于供應(yīng)鏈企業(yè)ESG表現(xiàn)的關(guān)注。

不僅如此，ESG概念本身的出現(xiàn)，實際上和資本市場有很強的關(guān)聯(lián)性，現(xiàn)在投資者對于企業(yè)供應(yīng)鏈的ESG表現(xiàn)也非常關(guān)注。投資者是將企業(yè)的ESG績效或者第三方評價結(jié)果作為投資決策的重要考量。這里面的企業(yè)不僅僅針對整車廠，供應(yīng)鏈中的很多企業(yè)都是上市公司，當(dāng)然在一級市場也有股權(quán)投資情況發(fā)生，ESG的分析對投資決策影響度很高。

資本市場對投資者、企業(yè)ESG的評價往往是通過第三方評級機構(gòu)展開的，我列了一些LOGO，可以看到有國際全球影響力的機構(gòu)，包括MSCI、標普等等。在國內(nèi)，像深交所下面的國證指數(shù)也開始對企業(yè)的ESG表現(xiàn)進行評級，對于ESG表現(xiàn)的評級，我們發(fā)現(xiàn)和供應(yīng)鏈非常相關(guān)。

一方面是在方法學(xué)中，有專門的指標門類，就是供應(yīng)鏈管理的ESG指標，同時還有很多針對企業(yè)整體上的評價，但它會問，比如整體性評價里在供應(yīng)鏈中又是什么情況？比如談到產(chǎn)品的質(zhì)量安全問題，這是對企業(yè)整體的要求。但是在產(chǎn)品質(zhì)量安全問題里，我們在供應(yīng)鏈上供應(yīng)商的原材料、零部件的監(jiān)督管理上怎么做？也提出了要求。

針對供應(yīng)鏈ESG管理的具體要求，我們看到汽車行業(yè)企業(yè)也在開始采取行動，再繼續(xù)和大家分享一些數(shù)據(jù)。

責(zé)揚天下是Drive Sustainability中國網(wǎng)絡(luò)的協(xié)調(diào)方，去年組織了小規(guī)模的“人權(quán)盡責(zé)管理調(diào)研”，在調(diào)研中已經(jīng)有50%以上的供應(yīng)商制定了和工作條件以及人權(quán)、勞工實踐相關(guān)的正式政策，并且超過40%的供應(yīng)商企業(yè)開展了與人權(quán)盡責(zé)管理相關(guān)的管理行動。

在供應(yīng)鏈里推進ESG管理，大家仍然認為目前這種專業(yè)化的工具和指導(dǎo)還是一個挑戰(zhàn)。從企業(yè)行為端，我們看企業(yè)從信息披露端在自己的報告研究中，雖然比例不太高，其實與前兩年的研究比較來看，還是有明顯的上升。

比如企業(yè)選擇在自己的報告中披露、采購政策是否有ESG的考量，是否真正對供應(yīng)商開展了可持續(xù)發(fā)展相關(guān)的能力建設(shè)。我們了解到很多企業(yè)，甚至在自己的采購部門、采購團隊里專設(shè)了可持續(xù)采購經(jīng)理，甚至是可持續(xù)采購專業(yè)團隊。

對于企業(yè)供應(yīng)鏈ESG韌性的構(gòu)建，盡管現(xiàn)在仍然剛開始處于起步階段，但我們認為正好是很好的時間節(jié)點，或者是一個契機，能夠幫助中國的汽車企業(yè)、供應(yīng)鏈企業(yè)構(gòu)建相關(guān)的管理體系。

我們提出了比較可行的、具有可操作性、重要的四大行動，分別是治理、評估、策略、指標與目標。

1、治理。

從治理角度來看，管理架構(gòu)肯定是必不可少的，用中國常用的詞語叫“領(lǐng)導(dǎo)表率”，高層組織架構(gòu)的建設(shè)比較容易，但實際上這種組織架構(gòu)對于汽車企業(yè)，由于產(chǎn)品的復(fù)雜性，它更需要跨部門的內(nèi)部協(xié)同團隊參與，包括產(chǎn)品設(shè)計、業(yè)務(wù)發(fā)展、物流以及市場和銷售。

還有治理-政策制度，我也看到隨著ESG理念在企業(yè)的深化，企業(yè)內(nèi)部開始出現(xiàn)了一些新型制度，另一方面看到企業(yè)的網(wǎng)站中，特別是汽車企業(yè)的網(wǎng)站中開始有一些對外的公開承諾，不管是氣候承諾，還是勞工人權(quán)承諾都在出現(xiàn)。其實這塊反映的是整個企業(yè)管理決策層對ESG的重視、理解，以及對長期目標的一種設(shè)定。

在企業(yè)內(nèi)部的專項供應(yīng)鏈管理中，我們也看到很多細節(jié)的操作性方法工具與制度的形式出現(xiàn)，區(qū)別于傳統(tǒng)的企業(yè)內(nèi)部制度管理，從ESG和可持續(xù)發(fā)展的角度來看，政策制度的公開和透明度更為重要，所以適合公開的制度也非常建議企業(yè)能夠讓利益相關(guān)方知曉。

2、評估。

我們側(cè)重關(guān)注的是風(fēng)險的評估，剛才一直說到供應(yīng)鏈ESG的管理，合規(guī)是重要的內(nèi)容，合規(guī)風(fēng)險肯定是更多考慮到的。但是由于供應(yīng)商這么多，供應(yīng)鏈的層級有八九個，不可能有時間、有精力，甚至有足夠的資金投入去管理所有的供應(yīng)商，這時要對優(yōu)選權(quán)進行識別。優(yōu)選權(quán)的識別可能要考慮所在位置，原材料所處的行業(yè)，因為這些要素的不同會決定即使有可能是同一類產(chǎn)品的供應(yīng)商，由于他所處的地理位置不同，ESG的風(fēng)險、優(yōu)選權(quán)就會不一樣，有些可能是水資源優(yōu)先，有些可能是氣候風(fēng)險優(yōu)先，這塊對于供應(yīng)商的風(fēng)險評估需要從ESG的角度來考量。

當(dāng)我們對ESG的風(fēng)險有理解以后，可以針對它的風(fēng)險情況進行有針對性的風(fēng)險管理。有些供應(yīng)商只需要來回答基礎(chǔ)問題，但有些供應(yīng)商風(fēng)險等級高，他的產(chǎn)品、原材料對我們非常重要，現(xiàn)場審核必不可少。有些審核可能三年一次，有些供應(yīng)商的審核要每年都做。

3、策略。

關(guān)于具體的策略，我們想強調(diào)穿透一級供應(yīng)商的協(xié)同管理。其實在供應(yīng)鏈采購商，汽車企業(yè)對于區(qū)塊鏈技術(shù)的使用已經(jīng)不陌生，借助信息技術(shù)完全可以把更多的ESG可持續(xù)發(fā)展議題納入進去，追蹤從源頭開始的原材料在生產(chǎn)過程中的環(huán)境表現(xiàn)，因為這塊能夠讓我們對風(fēng)險有更深層次的理解，同時這也是呼應(yīng)相關(guān)法律法規(guī)的監(jiān)管要求。所謂法律法規(guī)的監(jiān)管不是對一級供應(yīng)商的監(jiān)管，是對源頭供應(yīng)商整個鏈條全生命周期的監(jiān)管。

在追蹤或者穿透一級供應(yīng)商的管理中，一些成熟的專業(yè)工具是必不可少的，我們建議企業(yè)可以考慮通過參與行業(yè)倡議，應(yīng)用行業(yè)指南和標準的方式來加快管理的專業(yè)化和效率，不需要完全依靠自己來研發(fā)。我們列舉了比較有代表性的，包括國內(nèi)的中國五礦化進出口商會的倡議，我們覺得都是可以使用的。

策略上還有一點是信息透明度，歐盟的CSDDD（可持續(xù)盡責(zé)調(diào)查法令）中明確提出，盡責(zé)管理的最后一步是信息披露。我們也看到國外的OEM、中間環(huán)節(jié)的供應(yīng)商在專門披露供應(yīng)鏈的管理報告、沖突礦產(chǎn)的專項報告，這種信息披露的手段非常多。一方面，以企業(yè)自身為主體的，不管是發(fā)報告，還是網(wǎng)站增設(shè)欄目。同時我們建議在更多的商業(yè)交流場景，比如供應(yīng)商大會能夠讓這些信息有更好的透明度。

4、指標與目標。

供應(yīng)鏈管理并不是一次性工作，需要螺旋式上升、提升、改進。不管是工作的過程，還是工作的結(jié)果，都需要定量可測量，更重要的不光是定量的結(jié)果，更多還需要企業(yè)考慮合規(guī)要求、行業(yè)平均水平以及客戶需求、甚至是企業(yè)考慮自己的領(lǐng)先性競爭優(yōu)勢，進行目標設(shè)定。如果目標能具有雄心，那么給予相關(guān)方、客戶、投資者的信心會更強。

總而言之，我們認為中國汽車企業(yè)為了增強供應(yīng)鏈的ESG韌性，需要從傳統(tǒng)采購轉(zhuǎn)向可持續(xù)采購，在原有的供應(yīng)商管理基礎(chǔ)上，與ESG管理進行整合。也就是除了產(chǎn)品的價格、質(zhì)量、交貨期以外，還要關(guān)注產(chǎn)品可持續(xù)ESG屬性，不僅是管理采購的原材料、零部件最終交付物本身，實際上還要考慮這些交付物的生產(chǎn)過程，包括供應(yīng)商如何管理運營的，如何在生產(chǎn)過程中考慮環(huán)境、社會問題，需要把可持續(xù)和ESG要素整合到供應(yīng)鏈管理的各個環(huán)節(jié)，包括政策、準入的評估、日常的審核和管理，甚至我們看到有些企業(yè)把對供應(yīng)商的ESG評價作為供應(yīng)商入庫的前置條件。當(dāng)然還有很多賦能培訓(xùn)和溝通改進工作等等。

我們認為供應(yīng)鏈ESG韌性的增強不是靠一次審核、一次驗廠、一個證書能夠解決的，需要有一個系統(tǒng)的方案，才能更長期地應(yīng)對未來越來越嚴格的監(jiān)管要求。同時在風(fēng)險識別中，也許能夠識別出供應(yīng)鏈獨特競爭力的重要突破點。